内部控制制度 - 公司制定内部控制制度规范运作和健康发展[2] - 董事会负责内控建立健全和实施，监事会监督，管理层组织日常运行，内审部门监督评价[3] 公司治理结构 - 公司治理结构完善，各机构合法运作和科学决策[7] 内部控制活动 - 内部控制活动涵盖财务报告和信息披露相关营运环节[8] - 公司应重点加强对控股子公司管理控制[8] 风险评估体系 - 公司建立完整风险评估体系监控各类风险[9] 子公司管理 - 公司对控股子公司实行管理控制，有多项控制活动[11] 关联交易控制 - 公司建立健全关联交易内部控制制度，遵循相关原则[14] - 公司明确股东大会、董事会对关联交易审批权限和审议程序[14] - 公司确定关联人名单并及时更新[14] - 持有5%以上股份的股东及其一致行动人、实际控制人等应告知公司关联人情况[15] - 关联交易提交独立董事专门会议审议，需全体独立董事过半数同意后再提交董事会审议[15] 对外担保规定 - 对外担保提交董事会审议时，需取得出席董事会会议的三分之二以上董事同意[20] - 公司全资和控股子公司对外担保比照规定执行，决议后通知公司履行信息披露义务[22] 募集资金管理 - 公司内部审计部门至少每半年对募集资金的存放与使用情况检查一次[24] - 公司应与保荐机构或独立财务顾问、商业银行签订三方监管协议管理募集资金专户[24] - 公司应按规定建立募集资金管理制度，明确存储、审批等内容[24] - 公司变更募集资金用途或项目投资方式，需经董事会审议、通知保荐机构及代表人，并提交股东大会审批[25] - 公司应跟踪募集资金投资项目进度，确保按承诺计划实施[24] 重大投资控制 - 公司重大投资内部控制应遵循合法、审慎、安全、有效原则[28] - 公司应在《公司章程》中明确股东大会、董事会投资审批权限并制定审议程序[28] - 公司负责重大投资项目研究评估及执行进展监督，异常时向董事会报告[28] - 董事会审议重大投资事项时董事应分析可行性等[28] - 公司可用自有资金进行证券投资等衍生品投资[28] - 公司委托理财应选合格专业理财机构并签订书面合同[28] - 董事会应定期了解重大投资项目情况，问题时查明原因采取措施追究责任[29] 内部审计部门 - 公司设立内部审计部门对审计委员会负责，保持独立性[31] - 内部审计部门有检查评估内控、审计经济资料、协助反舞弊等职责[31] 制度适用范围 - 本制度适用于公司各子公司，由董事会负责制定、解释和修订[33][34]