财报更正 - 2024年3月1日公司披露《2024年度向特定对象发行股票募集说明书（草案）》，后对2022年、2023年部分报告内容及募集说明书草案相关内容更正[2] - 2024年4月25日公司第四届董事会第十一次会议审议通过更正募集说明书草案议案[3] 营收数据 - 更正前2020 - 2023年营业收入分别为18335.79万元、26325.51万元、25165.68万元、23050.77万元，增长率分别为43.57%、 - 4.41%、 - 8.40%，最近三年复合增长率7.93%，平均增长率10.25%[6] - 更正后2020 - 2023年营业收入分别为18335.79万元、26325.51万元、24912.16万元、21108.32万元，增长率分别为43.57%、 - 5.37%、 - 15.27%，最近三年复合增长率4.81%，平均增长率7.65%[7] - 2021 - 2023年9月，公司营业收入分别为26325.51万元、24912.16万元、14139.25万元[11] 资金需求 - 更正前若未来三年营业收入保持10.25%年均增长，新增流动资金需求2902.35万元，拟用2500.00万元募集资金补充流动资金[5] - 更正后若未来三年营业收入保持7.65%年均增长，新增流动资金需求2697.77万元，拟用2500.00万元募集资金补充流动资金[8] 盈利指标 - 2021 - 2023年9月，毛利率分别为36.75%、31.00%、30.76%[11] - 2021 - 2023年9月，归属于上市公司股东的净利润分别为4892.71万元、7318.44万元、1619.32万元[11] - 2021 - 2023年9月，加权平均净资产收益率分别为15.06%、20.53%、4.04%[11] 资产负债 - 更正前2023年9月30日、2022年12月31日、2021年12月31日总资产分别为50749.56万元、50311.63万元、36145.74万元[9] - 更正前2023年9月30日、2022年12月31日、2021年12月31日总负债分别为9817.40万元、11002.65万元、4172.97万元[9] - 2021 - 2023年9月，资产负债率分别为11.54%、21.87%、19.34%[10][12] 运营指标 - 2021 - 2023年9月，应收账款账面价值分别为6475.36万元、6368.14万元、6011.15万元，占资产总额比例分别为17.91%、12.66%、11.84%[17] - 2021 - 2023年9月，存货账面价值分别为4407.88万元、4460.15万元、3600.85万元，占资产总额比例分别为12.19%、8.87%、7.10%[18] - 2021 - 2023年9月，应付账款余额分别为2717.64万元、1958.61万元、1500.26万元[18] - 2021 - 2023年9月，流动比率分别为3.99倍、3.19倍、3.85倍，速动比率分别为2.91倍、2.37倍、2.84倍[10][12] - 2021年度、2022年度和2023年1 - 9月，公司应收账款周转率分别为4.43、3.84和2.26，逐年下降[24] - 2021年度、2022年度和2023年1 - 9月，公司存货周转率分别为4.09、3.78和2.25[25] 其他情况 - 2023年9月末存货规模减少，因购置新设备产能充足减少产成品库存[18] - 报告期内一年以内应收账款占比均在99%以上，三个月以内占比超75%，回收风险小[17] - 报告期内公司主营业务产品收入占比均在85%以上[21] - 2022年末资产负债率较2021年末提高较多，流动比率和速动比率下降较多，原因是资本性支出大增加短期借款[22][24]