内部控制 - 公司与财务报告相关的内部控制于2023年12月31日在重大方面保持有效[3] - 董事会认为截止2023年12月31日公司内部控制有效[8] - 纳入内部控制评价范围的单位为公司及控股子公司[9] 评价范围 - 纳入评价范围的事项包括内部环境、风险评估等[9] - 纳入评价范围的主要业务包括销售、成本等[10] 治理结构与制度 - 公司建立规范法人治理结构，设有股东大会等[11] - 公司制定《股东大会议事规则》等多项制度并实施[11] - 公司建立的管理框架体系包括内部审计部等职能部门[11] 战略与政策 - 公司围绕主业制定并分解实施发展目标和战略规划[12] - 公司建立并实施科学的人力资源政策[12] 监事会 - 公司监事会由3名监事组成，负责监督履职和公司运作[20] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制一般、重要、重大缺陷定量标准[21] - 财务报告内部控制重大、重要缺陷情形及迹象[21][22] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准为直接损失金额[22] 控制措施与制度 - 公司建立不相容职务分离控制[15] - 公司制定《对外担保管理制度》防范风险[17] - 公司制定《关联交易管理制度》规范关联交易[17] - 公司制定《公司募集资金管理制度》规范资金管理[18] - 公司建立重大信息内部报送与信息披露管理制度[18] 缺陷对应损失金额 - 财务报告内部控制一般缺陷对应损失500万元以下[23] - 财务报告内部控制重要缺陷对应损失500 - 1000万元[23] - 财务报告内部控制重大缺陷对应损失1000万元以上[23] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷[24] - 非财务报告内部控制重大缺陷认定情形有4种[24] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷[25] 会计师事务所 - 天衡会计师事务所执业证书编号为01000010[29] - 天衡会计师事务所批准执业文号为苏财会[2013]39号[29] - 天衡会计师事务所批准执业日期为2013年09月28日[29] 注册会计师 - 朱敏杰注册会计师证书编号为320200060028[32]