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万业企业:上海万业企业股份有限公司关联交易管理制度
万业企业万业企业(SH:600641)2024-04-26 20:58

关联交易审议披露标准 - 与关联自然人拟发生30万元以上非担保、财务资助关联交易,经董事会审议披露[16] - 与关联法人拟发生300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上非担保关联交易,经董事会审议披露[16] - 交易金额3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上重大非担保等关联交易,提交董事会和股东大会审议披露[16] - 为关联人提供担保,提交董事会和股东大会审议披露[16] 关联交易金额计算 - 与关联人共同出资设立公司,以本公司出资额为交易金额适用规定[18] - 拟放弃向与关联人共同投资公司同比例增资或优先受让权,以涉及金额为交易金额适用规定[17] - 因放弃增资权或优先受让权致合并报表范围变更,以对应公司最近一期末全部净资产为交易金额适用规定[18] - 进行“提供财务资助”“委托理财”等关联交易,以发生额为交易金额适用规定[21] - 特定关联交易按连续十二个月内累计计算原则计算关联交易金额适用规定[22] 其他关联交易规定 - 拟购买关联人资产价格超账面值100%的重大关联交易,公告溢价原因并为股东提供投票便利[32] - 披露与日常经营相关关联交易,包括交易金额及占同类交易金额的比例等[25] - 可按类别对当年度日常关联交易总金额合理预计,超出预计需重新审议披露[29] - 与关联人签订日常关联交易协议期限超三年,每三年重新履行决策和披露义务[30] - 以特定估值方法评估拟购买资产并定价,实施后三年披露盈利差异并签补偿协议[32] - 审计委员会应对溢价购买关联人资产交易发表意见并可聘独立财务顾问[33] - 与关联人进行特定交易可免予按关联交易审议和披露[35] - 与关联人共同出资设公司达重大关联交易标准,现金出资按比例确定股权可豁免股东大会审议[36] - 关联人向公司提供担保且无反担保,参照免审议披露规定执行[35] - 拟披露关联交易属特定情形,可按规定暂缓或豁免披露[36] 关联人员定义 - 关联董事定义包含六种情形[39] - 关联股东定义包含六种情形[40] 制度执行与生效 - 本制度未尽事宜按国家相关规定和《公司章程》执行[42] - 本制度与后续法律等抵触时按新规定执行[43] - 本制度由董事会审议通过后生效[44] - 本制度由董事会负责解释[45]