中信证券股份有限公司关于 神马实业股份有限公司 股权转让及股权收购暨关联交易的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"保荐人"）作为神马实业股份有限公司 （以下简称"神马股份"或"公司"）向不特定对象发行可转换公司债券的保荐 人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等法律法规的 要求，对神马股份履行了持续督导义务，根据《上海证券交易所上市公司自律监 管指引第 5 号——交易与关联交易》的规定等有关规定，就神马股份转让河南平 煤神马尼龙材料（遂平）有限公司及中平神马（福建）科技发展有限公司股权、 收购平煤神马融资租赁有限公司股权暨关联交易事项进行了核查，具体情况如下： 一、转让河南平煤神马尼龙材料（遂平）有限公司股权 （一）关联交易概述 神马股份拟将持有的河南平煤神马尼龙材料（遂平）有限公司（以下简称"遂 平公司"）100%股权（对应认缴出资额 36,326 万元人民币，其中出资到位 24,000 万元部分以评估值为依据定价，未出资到位 12,326 万元部分以零元价格转让给 受让方）转让给公司关联方河南平煤神马投资 ...