内部控制评价 - 对2023年12月31日内部控制有效性评价[11] - 基准日无财务与非财务报告内控重大缺陷[13] - 纳入评价范围资产和营收占比均为100%[15] 内控体系建设 - 建立完善法人治理结构，董事会设四专门委员会[15] - 建立有效风险评估过程，定期分析经营状况[18] - 确定关键控制活动和目标，形成业务控制体系[19] 缺陷定量标准 - 财务报告内控重大、重要缺陷定量标准[25] - 非财务报告内控重大、重要缺陷定量标准[28][29] 工作开展情况 - 依据相关规范开展内控评价工作[24] - 董事会设审计委员会审核财务和内控制度[23] - 制定2023年审计和内控评价工作计划[23]