业务目的与规则 - 外汇衍生品交易业务以套期保值为目的，不投机和非法套利[5] - 交易与有资格金融机构进行，合约外币金额不超预测金额[6] - 业务总体额度在股东大会或董事会批准额度内执行[8] 审议标准 - 预计动用保证金和权利金上限占净利润50%以上且超500万元需股东大会审议[8] - 预计任一交易日最高合约价值占净资产50%以上且超5000万元需股东大会审议[8] 业务管理 - 可对未来12个月期货和衍生品交易预计并审议，使用期限不超12个月[9] - 董事会可授权董事长决策外汇衍生品交易业务[10] 部门职责 - 海外融资部负责计划制订、资金筹集、日常管理[11] - 内控部负责合规性监督检查[12] - 证券部负责信息披露工作[12] 业务执行与应对 - 海外融资部在授权范围及额度内签署文件并结算[18] - 汇率或利率波动时，海外融资部分析并上报董事长[19] - 业务异常时，海外融资部提交报告方案并跟踪，管理层商讨措施[20] 信息披露 - 按规定及时履行信息披露义务[20] - 重大风险达标准向交易所报告并公告[20] - 已确认损益及浮动亏损达净利润10%且超1000万元及时披露[20] - 套期保值亏损重新评估有效性并披露[20] - 披露定期报告结合被套期项目披露套期效果[21] 档案管理 - 业务档案次年由海外融资部移交档案室，保管10年[23] 制度生效 - 制度自董事会审议通过生效，修订和解释权归董事会[23]