内部控制有效性 - 公司2023年12月31日财务报告内部控制有效，无重大缺陷[4][5] - 自评价基准日至报告发出日未影响内部控制有效性评价结论[6] - 内部控制审计意见与公司评价结论一致[7] 评价范围占比 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] 潜在错报标准 - 财务报告内控资产总额潜在错报重大缺陷定量标准为>合并报表资产总额1%[14] - 财务报告内控营收潜在错报重大缺陷定量标准为>合并报表营收总额1%[14] - 财务报告内控利润总额潜在错报重大缺陷定量标准为>合并报表利润总额3%[14] 缺陷特征 - 财务报告内控重要缺陷特征含未按准则选会计政策等[17] - 非财务报告内控重大缺陷特征含缺乏民主决策程序等[20] 报告期情况 - 报告期内公司无财务和非财务报告内控重大及重要缺陷[20][21] 内部控制程序 - 公司内控程序包括制定方案、组成工作组等[21] - 评价工作组成员对本部门评价工作实行回避制度[21] 其他信息 - 报告期内公司无可能影响投资者决策的其他内控信息[22]