融资与资金情况 - 公司拟向特定对象发行A股股票总金额不超12亿元[4] - 目前资金缺口为1.651305亿元，本次募集资金有必要性[51] - 可自由支配资金金额为55711.78万元[15] 募投项目情况 - “高精度掩膜版生产基地建设项目一期”拟募资6亿，税后内部收益率10.63%，回收期8.69年[4] - “高端半导体掩膜版生产基地建设项目一期”拟募资6亿，税后内部收益率10.72%，回收期6.72年[4] - 两项目预计2027年及2031年达产，2031年预计新增年营业收入72356.21万元[41] 经营业绩与财务指标 - 2023年公司营业收入为92416.22万元[41] - 报告期内主营业务毛利率分别为23.76%、24.39%、27.37%、30.49%[53] - 报告期内扣非归母净利润分别为3270.2万元、7906.08万元、11261.49万元、4601.52万元[53] 市场与客户情况 - 报告期内向前五大客户销售金额占各期营业收入比例分别为51.14%、63.02%、60.34%和63.04%[53] - 2023年全球前五大平板显示掩膜版生产厂商中公司市场占有率为11%[61] - 2024年1 - 6月前五大客户合计销售金额32600.56万元，占比58.12%[82] 产品与技术情况 - 公司实现8.6代高精度TFT掩膜版及6代中高精度AMOLED/LTPS掩膜版等产品量产[57] - 已实现180nm工艺节点半导体芯片掩膜版量产，目前半导体领域最高制程水平为150nm，募投项目产品最高制程水平为65nm[59][93] - 2024年1 - 6月平板显示掩膜版销售平均单价较2023年上升4.58%[68] 原材料采购情况 - 报告期各期石英基板采购金额占原材料采购总额比重分别为73.45%、74.79%、73.31%和74.63%[64] - 2024年1 - 6月石英基板采购均价9.47，较2023年度上升8.66%[65] - 2024年1 - 6月前五大原材料供应商合计采购金额22527.02万元，占比74.92%[89] 应收账款与存货情况 - 报告期各期应收账款账面余额分别为16200.15万元、23053.70万元、27505.01万元和29592.48万元[99] - 报告期各期末存货账面价值分别为8736.87万元、14342.79万元、17000.61万元和20081.73万元[99] - 2024年1 - 6月公司存货周转率为3.10次[130] 关联交易情况 - 报告期内关联销售金额分别为1752.41万元、9046.16万元、12295.27万元和8102.90万元，占各期营业收入比例分别为3.22%、11.87%、13.43%和14.45%[157] - 关联销售主要为向合肥维信诺、武汉华星光电等销售掩膜版产品[157] - 募投项目投入不直接新增关联交易，产能提升或使关联销售规模被动提升[171]