内部控制评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[8] - 纳入评价范围业务和事项含内部环境等[9] - 重点关注高风险领域含采购与付款等[9] 内部控制缺陷评价标准 - 财务报告内控缺陷评价有定量和定性标准[13] - 非财务报告内控缺陷评价有定量和定性标准[14] 内部控制缺陷情况 - 报告期未发现内控重大、重要、一般缺陷[15][16] - 基准日不存在未完成整改的重大、重要缺陷[16][17] - 基准日未发现未完成整改的非财务重要缺陷[18]