内部控制评价 - 2023年12月31日评价，无财务和非财务报告内控重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[9] 缺陷标准 - 财务报告内控净资产重大缺陷错报漏报≥当年净资产3%[15] - 非财务报告内控以净资产衡量重大缺陷经济损失≥当年净资产3%[16] 整改情况 - 报告期有个别财务报告内控一般缺陷，已整改[17] - 基准日无未完成整改的重大和重要缺陷[18][20] 未来展望 - 2024年完善内控，优化流程，加强监督检查[21] - 下一年修改流程，建日常管理机制，加强员工培训[20] - 下一年强调审计部重要性，完善内审制度[21]