财务状况 - 截至2023年9月末，公司资产负债率为23.14%，高于同行业可比公司平均值18.57%[9] - 2024 - 2026年公司资金缺口为88890.69万元，大于本次发行募集资金总额[9] - 截至2023年9月末，公司可自由支配资金为21654.35万元[10][41] - 报告期各期，公司经营活动现金流量净额占当期营业收入平均占比为16.89%[13] - 2020 - 2022年公司营业收入平均增长率为31.65%，假设2023年下降15%，2024 - 2026年每年增长25%[13] - 2024 - 2026年预计经营活动现金流量净额合计为29253.59万元[14] - 公司现行运营规模下日常经营最低现金保有量为14379.79万元[15] - 2024 - 2026年预计营业收入分别为45439.17万元、56798.96万元、70998.70万元[21] - 2020 - 2022年累计现金分红10259.61万元，占最近三年年均合并报表归属于母公司所有者净利润的比例为128.62%[22] - 2024 - 2026年合并报表归属于母公司所有者净利润的平均值为12604.00万元，预计现金分红所需资金为16210.89万元[22][23] - 公司目前资金需求合计139798.62万元，资金缺口为88890.69万元[24] 募投项目 - 公司拟定向发行股票，募集资金总额不超过26000.00万元，用于补充流动资金[6][27] - “年产10万吨金属软磁微纳粉体项目”以资本金支付金额合计90024.00万元，截至2023年9月末已投入45.62万元，尚需投入89978.38万元[17] - 2023年9月末，公司首发募投项目结项时待支付尾款及质保金金额为1518.38万元[18] - 截至2023年9月30日，“高性能超细金属及合金粉末扩建项目”募集资金使用比例仅为66.80%[31] - “高性能超细金属及合金粉末扩建项目”结项时节余资金2651.26万元用于永久补流[31] - 公司公告计划投资不超过30.008亿元实施“年产10万吨金属软磁微纳粉体项目”[31] - “高性能超细金属及合金粉末扩建项目”建设投资实际投入比例78.52%，设备投资66.50%，预备费投资及铺底流动资金66.78%[34] - 考虑待支付尾款及质保金，“高性能超细金属及合金粉末扩建项目”实际投入比例为68.83%[34] - 高性能超细金属及合金粉末扩建项目原计划达到预定可使用状态日期由2023年2月延长至2023年9月[36] - 年产10万吨金属软磁微纳粉体项目预计总投资金额不超过30.008亿元，投资资金来源为30%资本金、70%债务融资[39] - 年产10万吨金属软磁微纳粉体项目拟分三期实施，预计第一期投资1亿元，第二期投资8.83亿元，第三期投资20.17亿元[39] 销售情况 - 报告期内，公司向同心原及苏州化原化工有限公司销售软磁粉金额分别为2,280.09万元、3,909.64万元、3,987.75万元、4,019.52万元[50] - 报告期内，公司软磁粉经销收入分别为2,280.09万元、3,911.11万元、3,997.52万元、4,048.86万元，直销客户销售收入分别为4,199.13万元、8,119.23万元、7,894.68万元、5,837.13万元[50] - 2021年公司对同心原及其相关方销售金额较上年同期上涨71.47%，因车用电子元器件产品T8系列产品通过客户验证开始批量供货[54] - 2023年1 - 9月公司对同心原及其相关方销售金额4,019.46万元，2022年度为3,987.75万元，增长率2.00%[53] - 2023年1 - 9月公司营业收入26865.41万元，同比下降21.88%[80] - 2023年1 - 9月主营业务收入25197.76万元，占比93.79%[83] - 2023年1 - 9月雾化合金粉系列产品收入3116.54万元，占比12.37%，较2022年大幅下降[85] - 2020 - 2023年1 - 9月外销产品收入占主营业务收入比重分别为14.65%、19.69%、24.97%、31.26%[80] - 2020 - 2023年1 - 9月经销收入占比分别为14.52%、14.44%、12.55%、20.60%[80] - 2022年、2023年1 - 9月第一大客户精研科技净利润同比下降246.62%、22.46%[80] 产品数据 - 2023年1 - 9月羰基铁粉系列产品单价4.34万元/吨，销量1880.28吨[89] - 2023年1 - 9月软磁粉系列产品单价5.14万元/吨，销量1924.69吨[89] - 2023年1 - 9月金属注射成型喂料系列产品单价6.38万元/吨，销量606.93吨[89] - 2023年1 - 9月吸波材料系列产品单价6.15万元/吨，销量25.14吨[89] - 2023年1 - 9月软磁粉销售数量822745.00KG，期末库存71260.00KG；2022年销售数量854280.00KG，期末库存16650.00KG；2021年销售数量814170.00KG，期末库存25700.00KG；2020年销售数量493960.00KG，期末库存17150.00KG[74] 其他 - 报告期内公司综合毛利分别为9189.74万元、14993.10万元、14596.98万元、10569.66万元，综合毛利率分别为35.84%、37.20%、34.13%和39.34%[139] - 报告期内经营活动现金流量净额波动大，与销售规模、存货储备和结算方式差异有关[181] - 报告期内应收账款账面价值分别为9993.62万元、9133.61万元、6590.75万元、7252.17万元[188] - 报告期内存货账面价值分别为4953.46万元、7747.35万元、9160.87万元及10398.14万元[188] - 2020 - 2023年1 - 9月存货周转率分别为3.81次/年、3.82次/年、3.22次/年、2.17次/年[194] - 2020 - 2023年9月30日期末在手订单覆盖率分别为23.83%、42.34%、34.68%、62.66%[195] - 库存商品期后一年销售比例分别为88.67%、83.89%、85.32%及71.53%[197]