内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性评价，未发现重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产等合计占合并报表对应总额100%[6] - 依据企业内部控制规范体系开展评价工作[7] - 评价范围覆盖公司本部及下属业务板块[5] 内控标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准：错报≥利润总额5%等[8] - 财务报告内控重要缺陷定量标准：利润总额5%＞错报≥1%等[8] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准：损失超1000万元[11] - 非财务报告内控重要缺陷定量标准：损失超500万未达1000万元[11] - 财务报告内控重大缺陷定性标准：董事等舞弊等[9] - 非财务报告内控重大缺陷定性标准：不履行决策程序等[11] 公司治理 - 修订完善8项制度，包括《公司章程》等[15] - 2023年结合业务和管理流程变动修改局部制度[16] 业务管理 - 2023年1月业财一体化项目上线，构建“1234数字化管理体系”[18] - 2023年强化资金归集管理，编制资金计划[21] - 2023年集中采购促进降本增效[23] 组织架构 - 设置股东大会等形成职责分工和制衡机制[13] 制度建设 - 建立涵盖农牧养殖等内控管理规定[21] - 各职能部门指导监督子公司，要求定期提交财务报告[22] - 严格投资分级授权审批程序，评估跟进投资项目[22] - 通过《合同管理制度》规范合同管理[23] - 聘请法律顾问审查重大合同[24] - 制定多项财务管理制度完善财务管理[24] - 通过业财一体化系统监控子公司财务状况[24] - 制定工程项目管理制度规范业务流程[24] - 制定招标管理办法保障招投标规范实施[24] - 制定多项资产管理制度加强动态管理[24][25] - 资产实行台账式管理并登记[25] - 下属企业定期上报资产管理情况[25] - 制定制度规范租赁资产审批权限[25] 综合情况 - 报告期内不存在财务和非财务报告内控重大及重要缺陷[26][27]