内部控制评价 - 公司对截至2023年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 自评价基准日至报告发出日，内部控制无重大变化影响评价结论[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表对应总额的100%[6] 业务控制措施 - 公司关注十个高风险领域控制活动[6] - 公司控制资金活动风险并采取不同交易授权审批[7] - 公司规范采购活动流程，把控采购时机并控制成本[7] - 公司完善销售业务制度，加强定价、信用等管理[8] - 公司加强全面预算各流程环节管控[9] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制一般缺陷：利润总额潜在错报＜利润总额2%，资产总额潜在错报＜资产总额0.5%[12] - 财务报告内部控制重要缺陷：利润总额2%≤潜在错报＜利润总额5%，资产总额0.5%≤潜在错报＜资产总额1.5%[12] - 财务报告内部控制重大缺陷：利润总额潜在错报≥利润总额5%，资产总额潜在错报≥资产总额1.5%[12] - 非财务报告内部控制一般缺陷：直接或潜在财产损失金额≤1000万元[15] - 非财务报告内部控制重要缺陷：直接或潜在财产损失金额在1000万元 - 2000万元[15] - 非财务报告内部控制重大缺陷：直接或潜在财产损失金额≥2000万元[15] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[16] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[16] 评价依据与标准 - 公司依据企业内部控制规范体系开展内部控制评价工作[12] - 公司董事会确定内部控制缺陷认定标准并与以前年度保持一致[12]