财务状况 - 2023年公司使用募集资金21276.76万元，占筹资净额47493.24万元的44.80%[30] - 存在金额为1025万元整的事项（信息不明）[50] 内部控制 - 天衡会计师事务所认为铭科精技于2023年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6] - 公司董事会认为于内部控制评价报告基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[11] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[15] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[15] 制度建设 - 公司建立了较为完善的法人治理结构并制定相关重大规章制度[16] - 公司建立了股东大会、董事会与监事会，下设相关委员会并设置职能部门[18] - 公司制定《独立董事工作制度》，独立董事具备履职知识基础[19] - 公司定期审核供应商，购货与付款内部控制制度有效执行[20] - 公司制定销售与收款管理制度，明确各环节权责及制约措施[21] - 公司建立固定资产业务授权批准制度，设计严格控制程序[22] - 关联交易金额超3000万元且占最近一期经审计净资产值5%以上，应提交股东大会审议[25] - 对外担保提交董事会审议，需出席董事会会议的三分之二以上董事同意并经全体独立董事三分之二以上同意[27] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%等7种对外担保行为须经股东大会审议通过[28] - 公司拥有50%以上权益的子公司单笔对外投资金额500万元以下或占最近一期经审计净资产1%以下，由总经理会议讨论决定报董事会备案[31] - 公司拥有50%以上权益的子公司单笔对外投资金额超500万元但5000万元以下且占最近一期经审计净资产50%以下，由董事会审批[31] - 公司拥有50%以上权益的子公司单笔对外投资金额超5000万元或超最近一期经审计净资产50%，由股东大会审批[31] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷重大缺陷潜在错报≥最近一个会计年度公司合并报表营业收入（或期末资产总额孰高）的1%[38] - 财务报告内部控制缺陷重要缺陷潜在错报≥最近一个会计年度公司合并报表营业收入（或期末资产总额孰高）的0.5%[38] - 非财务报告内部控制缺陷重大缺陷潜在错报≥最近一个会计年度公司合并报表营业收入（或期末资产总额孰高）的1%，重要缺陷潜在错报≥0.5%[41] - 公司重大缺陷有董事会等职责权限不明等六项定性标准[43] - 重要缺陷指严重程度不如重大缺陷但需引起审计委员会、董事会关注的缺陷[44] - 一般缺陷指除重大缺陷和重要缺陷以外的控制缺陷[44] 报告情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[45] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[46] 未来展望 - 公司将完善内部控制制度，优化体系，规范监督检查[47] 其他 - 铭科精技控股股份有限公司董事会于2024年4月24日发布相关内容[48][49] - 证书编号320000100048经检验合格继续有效一年，批准注册协会为江苏省注册会计师协会[53] - 证书编号320000100246经检验合格继续有效一年，陶庆武通过2021年年检[54]