内部控制评价 - 2023年12月31日评价，不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产占合并报表资产91.99%，营收占91.40%[6] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷与利润表相关，错报金额不同比例对应不同缺陷等级[7] - 财务报告内控缺陷与资产管理相关，错报金额不同比例对应不同缺陷等级[8] - 非财务报告内控缺陷定量标准参照财务报告执行[13] 公司治理结构 - 股东大会是最高权力机构，董事会是决策机构，监事会是监督机构[16] - 董事会下设四个专业委员会[16] 内控管理举措 - 管理层对内控制定和执行负责[17] - 已建立完善内控制度，制定多项规则办法[18] - 2023年梳理完善内控体系，加强培训，强化审计监督[21] 子公司管理 - 多家子公司注册资本及持股比例明确，如江苏鱼跃信息系统注册资本3000万，持股100%[22] - 通过委派人员等管理控股子公司，内审部门不定期审查[26] 其他管理 - 关联交易、对外担保、募集资金、重大投资、信息披露均有相关管理措施[27][29][31][32][33] - 报告期未发现财务和非财务报告内控重大缺陷，无其他内控重大事项说明[34][35][36]