独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少包括一名会计专业人士[3] - 直接或间接持有公司已发行股份百分之一以上或为公司前十名股东的自然人股东及其亲属等不得担任[5] 独立董事提名与选举 - 董事会、监事会、单独或合计持有公司已发行股份百分之一以上的股东可提出候选人[7] - 股东大会选举两名以上独立董事应实行累积投票制，可实行差额选举[8] 独立董事任期与解职 - 每届任期与其他董事相同，任期届满可连选连任，但连续任职不得超过六年[8] - 提前解除职务，公司应及时披露具体理由和依据[8] - 不符合规定应立即停止履职并辞去职务[8] 独立董事补选 - 因特定情形导致比例不符或欠缺会计专业人士，公司六十日内完成补选[9] - 辞职导致相关问题，应继续履职至新任产生，公司六十日内完成补选[9] 独立董事履职 - 参与董事会决策、监督潜在重大利益冲突事项等[11] - 连续两次未亲自出席董事会会议且不委托他人出席，董事会30日内提议召开股东大会解除职务[12] - 每年在公司现场工作时间不少于15日[16] 审计委员会 - 事项需全体成员过半数同意后提交董事会审议[15] - 每季度至少召开一次会议，两名以上成员提议或召集人认为必要时可召开临时会议[15] - 会议须有三分之二以上成员出席方可举行[15] 资料保存与披露 - 工作记录及公司提供资料至少保存10年[18] - 年度述职报告最迟在公司发出年度股东大会通知时披露[18] 公司协助与保障 - 指定专门部门和人员协助履职[20] - 保障知情权，定期通报运营情况并提供资料[20] - 及时发出董事会会议通知，按规定提供相关材料[20] - 不迟于专门委员会会议召开前三日提供相关资料和信息，保存会议资料至少十年[21] 独立董事职权行使 - 两名及以上认为会议材料问题可书面提延期，董事会应采纳[21] - 行使职权，公司相关人员应配合，否则可向监管报告[21] - 履职涉及应披露信息，公司不披露，其可直接申请或报告[21] 费用与津贴 - 公司承担聘请专业机构及行使职权所需费用[22] - 可建立责任保险制度[22] - 给予相适应津贴，标准由董事会制订、股东大会审议并披露[22] - 除津贴外，不得从公司等取得其他利益[22] 制度施行 - 本制度自公司股东大会通过之日起施行[24]