内部控制 - 内部控制评价报告基准日为2023年12月31日，无重大缺陷[4] - 纳入评价范围的所辖单位资产总额占比100%[6] - 未聘专业机构评价内控，聘大信审计有效性[5] - 评价范围涵盖公司多业务和事项，关注重要流程[6] - 制定多项制度建设内控环境，明确职责权限[7] - 制定风险管理相关制度，定期评估设预警指标[7] - 重要业务领域和流程有制度管控，内控信息化良好[9] - 销售与收款管理建规范制度，监控应收账款[9] - 采购和付款管理搭建平台，降成本和舞弊风险[10] - 本年度内控评价有一般缺陷并积极整改[12] 财务数据 - 2021 - 2023年总资产、净资产等有平均值[16] - 2021 - 2023年财务指标有重要性水平参考值[16] - 采用孰低法确定财报整体重要性水平为200万元[16] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷有定量标准[17] - 非财务报告内控运营缺陷有分级标准[17] - 非财务报告内控缺陷有定量标准[18] 缺陷情况 - 报告期内无财务报告内控重大和重要缺陷[18] - 报告期内未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[19]