融资审批 - 单项不超公司最近一期经审计净资产绝对值1%的融资事项报总经理审批，同一会计年度累计不超3%[7] - 单项不超公司最近一期经审计净资产绝对值5%的融资事项报董事长审批，同一会计年度累计不超10%[7] - 单项不超公司最近一期经审计净资产绝对值20%的融资事项报董事会审批，同一会计年度累计不超30%[7] 担保审批 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%的担保须经董事会审议后报股东大会批准[14] - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保须经董事会审议后报股东大会批准[14] - 公司对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供的担保须经董事会审议后报股东大会批准[14] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保须经董事会审议后报股东大会批准[14] - 最近十二个月内担保金额累积超公司最近一期经审计总资产30%须经董事会审议后报股东大会批准，且股东大会审议时需出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[14] - 对股东、实际控制人及其关联人提供的担保须经董事会审议后报股东大会批准[14] 担保原则与额度 - 公司融资及对外担保应遵循慎重、平等、互利、自愿、诚信原则[2] - 公司为控股子公司、参股公司提供担保，其他股东应按出资比例提供同等担保或反担保[17] - 公司向控股子公司提供担保，可对资产负债率70%以上和低于70%的两类子公司分别预计未来十二个月新增担保总额度[18] - 公司向合营或联营企业提供担保，满足条件可对未来十二个月拟提供担保的对象及新增担保额度进行预计[19] - 公司向合营或联营企业进行担保额度预计，满足条件可在合营或联营企业之间调剂，累计调剂总额不超预计担保总额度的50%[20] - 获调剂方单笔调剂金额不超上市公司最近一期经审计净资产的10%[20] 合同管理 - 公司订立的融资合同或担保合同应在签署之日起七日内报送财务部登记备案[22] - 被担保债务到期展期需公司继续担保，应作为新的对外担保重新履行审批和披露义务[22] - 公司对外担保主债务合同变更，按规定由董事会或股东大会决定是否继续承担担保责任[23] 资金管理 - 融资资金变更用途，由资金使用部门申请并按规定权限履行批准程序[25] - 财务部预计到期不能归还贷款，应了解原因并与相关部门制定应急方案[25] 责任与制度 - 公司审核融资及对外担保事项，对违规或失当产生的损失承担连带责任[30] - 具有审核权限人员擅自越权审批等给公司造成实际损失，公司追究法律责任[30] - 相关人员违反规定但未造成实际损失，公司仍可依据规定处罚[30] - 本制度经董事会通过并报股东大会批准后生效，修改亦同[32] - 本制度由公司董事会负责解释[32]