业务额度 - 开展远期结售汇和商品期货期权套期保值业务总额度不超16.5亿元人民币（按2024年4月22日汇率1:7.25折算）[3][6] - 远期结售汇业务额度不超2亿美元[3][6][10] - 商品期货期权套期保值业务保证金和权利金合计不超2亿元人民币[3][6][18] 业务主体与品种 - 远期结售汇业务交易主体为公司及中矿（香港）稀有金属资源有限公司[9] - 商品期货期权套期保值业务交易主体为公司及江西东鹏新材料有限责任公司、江西春鹏锂业有限责任公司[17] - 远期结售汇业务交易品种为普通远期产品[11] - 商品期货期权套期保值业务交易品种为锂盐期货和期权品种[19] 业务风险 - 远期结售汇业务存在汇率波动、内部控制、收付款预测风险[22][23] - 商品期货期权套期保值业务存在市场、政策、流动性及技术风险[6] 风险应对 - 公司制定《商品期货期权套期保值业务管理制度》降低内部控制风险[31] - 公司合理设置套期保值业务组织机构，明确职责权限并加强人员培训[32] - 公司套期保值业务限于与经营业务相关性高的品种，匹配业务规模并做好资金测算[32] - 公司内部审计部门定期及不定期检查套期保值交易业务[32] - 公司密切跟踪市场行情，及时调整套期保值方案并结合现货销售降低风险[32] 业务审批 - 业务授权有效期自2023年度股东大会审议通过之日起12个月内有效，额度可循环滚动使用[6][13][20] - 公司开展远期结售汇和商品期货期权套期保值业务已通过董事会、监事会和独立董事专门会议审议，尚需股东大会审议[34] - 保荐机构认为公司开展相关业务履行必要审批程序，符合法规规定，能降低风险，对事项无异议[35]