市场数据 - 全球草坪及园林设备市场规模预计从2022年的373亿美元以6%的年均复合增长率增长，2032年达约668亿美元[3] - 2021年北美和欧洲园林机械市场份额分别为58.10%和22.35%[4] - 2018 - 2021年，燃油动力设备市场占比从50.87%降至49.48%，电动设备从30.90%增至32.20%[5] - 2018 - 2021年，全球园林机械市场年均复合增长率为7.14%，燃油动力设备和电动园林机械分别为6.16%和8.62%[7] - 2022年割草机占全球园林机械设备比重约为61%，市场规模预计从2021年的227.5亿美元以6.56%的年均复合增长率增长，2030年达约377.9亿美元[7] - 电动割草车市场规模预计从2022年的5.5亿美元以8.80%的年均复合增长率增长，2031年达约11.15亿美元[7] - 全球骑乘式割草机市场规模2023年预计达到117.5亿美元[11] 发行情况 - 本次发行股票为境内上市人民币普通股（A股），每股面值1元[16] - 发行对象不超过35名（含35名）[23][25] - 发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%[27] - 发行股票数量不超过本次发行前总股本的30%，即不超过39,600,000股（含本数）[39] - 募集资金总额不超过51,620.00万元（含本数）[39] - 发行尚需深交所审核通过及中国证监会同意注册[29] 财务数据 - 公司2023年归属于母公司股东的净利润为4,809.36万元，扣除非经常性损益后为3,907.96万元[53] - 假设2024年度扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润较2023年度持平，发行后扣除非经常性损益后基本每股收益从0.30元/股降至0.29元/股[55][57] - 假设2024年度扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润较2023年度持平，发行后加权平均净资产收益率从7.11%降至6.29%，扣除非经常性损益后从5.77%降至5.11%[57] - 假设情形2中2024年度扣非前后归母净利润较2023年度减少10%，扣非前归母净利润为4328.42万元，扣非后为3517.16万元[58] - 假设情形3中2024年度扣非前后归母净利润较2023年度增加10%，扣非前归母净利润为5290.30万元，扣非后为4298.76万元[59] 未来展望 - 本次发行可满足公司未来业务资金需求，优化资本结构，提高抗风险能力[15] - 募投项目实施后公司产品结构将转变为传统燃油动力人工操控产品和新能源动力智能产品双轮驱动[12] - 本次向特定对象发行股票完成后，公司净资产和总股本规模将增长，短期内盈利水平可能无法同步增长，导致每股收益、净资产收益率等指标下降[60][61] - 本次向特定对象发行股票的募集资金投资项目符合国家产业政策等，有利于提升公司盈利能力[62] - 本次募集资金投资项目围绕公司园林机械主营业务开展，可扩大经营规模等[62] 应对措施 - 公司拟通过聚焦主业、加快资金使用进度等措施防范即期回报被摊薄风险[68] - 公司制定完善《募集资金管理制度》，董事会将监督募集资金管理和使用，保证合理规范[71] - 公司将提高经营管理水平和资金使用效率，控制资金成本，节省财务费用[73] 相关承诺 - 控股股东、实际控制人承诺不越权干预公司经营，不侵占公司利益[75] - 控股股东、实际控制人承诺履行填补回报措施，否则承担法律责任[75] - 董事、高级管理人员承诺不向其他单位或个人输送利益，不损害公司利益[78] - 董事、高级管理人员承诺约束职务消费行为[79] - 董事、高级管理人员承诺不动用公司资产从事无关投资、消费活动[80] - 董事、高级管理人员承诺薪酬制度与填补回报措施执行情况挂钩[80] - 董事、高级管理人员承诺股权激励方案行权条件与填补回报措施执行情况挂钩[80]