业绩总结 - 2023年度公司营业收入为490,751.40万元，锂电池负极材料销售业务营收占比89.97%[6] - 2023年营业总收入49.08亿元，较上年同期的52.57亿元有所下降[22] - 2023年净利润为1043.26万元，较上年同期的3.58亿元大幅下降[22] 财务数据 - 期末货币资金为14.72亿元，较上年年末的5.20亿元增长182.32%[17] - 期末短期借款为17.55亿元，较上年年末的9.55亿元增长83.61%[17] - 期末应收账款为16.63亿元，较上年年末的20.65亿元下降19.47%[17] - 期末存货为29.53亿元，较上年年末的18.23亿元增长61.95%[17] 资产与权益 - 期末资产总计为114.66亿元，较上年年末的103.73亿元增长10.50%[17] - 期末归属于母公司所有者权益合计为48.88亿元，较上年年末的46.94亿元增长4.14%[17] - 本期期末归属于母公司所有者权益合计为52.49亿元[32] 现金流量 - 本期经营活动产生的现金流量净额976,637,534.14元，上年同期 -2,434,903,341.81元，同比增长约140.11%[28] - 本期投资活动现金流出小计1,512,510,797.83元，上年同期1,460,028,330.00元，同比增长约3.59%[28] - 本期筹资活动现金流入小计2,612,392,947.98元，上年同期6,266,422,847.35元，同比下降约58.31%[28] 在建工程 - 湖南中科星城5万吨生产线及其他配套设施预算6.54亿元，工程进度100%，累计投入占预算比例82.64%[177][178] - 贵安新区中科星城厂房预算5.5亿元，期末数0.42亿元[177] - 云南中科星城厂房预算7.22亿元，期末数1.96亿元[178] 税收政策 - 2023 - 2027年，先进制造业企业可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额，湖南中科星城、贵州中科星城2023年享受此政策[146] - 2023 - 2025年，公司企业所得税减按15%的优惠税率计缴[146] 金融资产与负债 - 金融资产初始确认分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[52] - 金融负债初始确认分为四类[52] - 公司按估值技术层级确定金融资产和金融负债公允价值[64][65] 应收账款 - 截至2023年12月31日，公司应收账款账面余额为215,960.15万元，坏账准备为9,483.23万元，账面价值为206,476.92万元[8] - 应收账款期末账面余额合计2159601520.41元，期末坏账准备计提比例4.39%[154] - 本期实际核销的应收账款金额为11376189.24元[157] 存货 - 存货期末账面余额合计1,878,361,440.88元，跌价准备54,972,505.51元，账面价值1,823,388,935.37元[166] - 存货跌价准备本期增加1.3601532408亿美元，本期减少1.8631984047亿美元，期末数为0.5497250551亿美元[167] 固定资产 - 固定资产账面原值期初数为20.9279884168亿美元，本期增加17.5785557718亿美元，期末数为38.2593405693亿美元[174] - 固定资产期末账面价值为335.84亿元，期初账面价值为182.17亿元[175] - 未办妥产权证书的固定资产账面价值为7.21亿元，均正在办理中[175]