业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表对应总额均为100%[4] 用户数据 - 无 未来展望 - 未来完善内控体系，防范运营风险，促进可持续发展[35] 新产品和新技术研发 - 无 市场扩张和并购 - 无 其他新策略 - 2023年根据监管要求修订《募集资金管理办法》[19] - 公司建立规范治理结构和议事规则，法人治理结构健全[4] - 设立风险管理三道防线，建立较完善内部控制管理体系[14] - 制定股东大会、董事会、监事会议事规则，三会严格有效运作[15] - 制定《信息披露管理制度》等信息管理制度[15] - 建立完备会计核算体系及财务管理制，专人专岗[18] - 制定《关联交易公允决策制度》规范关联交易[16] - 制定《对外投资管理制度》明确投资决策授权和审批程序[16] - 制定《销售管理制度》规范销售合同签订和执行[20] - 对内部控制制度执行定期和不定期检查[24] - 明确内部控制缺陷分类及财务与非财务认定标准[25] 数据标准 - 财务报告内控重大缺陷标准为错报金额≥资产总额的1%且≥营业收入的5%[29] - 财务报告内控重要缺陷标准为资产总额的0.5%≤错报金额＜资产总额的1%且营业收入的2%≤影响金额＜营业收入的5%[29] - 财务报告内控一般缺陷标准为错报金额＜资产总额的0.5%且＜营业收入的2%[29] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准参照财务报告[31] 内控结论 - 截至2023年12月31日拥有12家控股一级子公司[7] - 内部控制评价报告基准日不存在财务与非财务报告内控重大缺陷[3] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响内控有效性评价结论因素[3] - 报告期内不存在财务与非财务报告内控重大、重要缺陷[32][33] - 截止2023年12月31日内部控制设计与运行有效[35] - 自评价基准日至报告发出日未发生对评价结论有实质性影响的内控重大变化[35]