资产与营收 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[4] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营收总额100%[4] 审计与管理 - 审计委员会由三名董事组成，两名为独立董事[8] - 2023年内部审计部开展审计确认和咨询服务[8] - 2023年公司从三方面考虑新增多项管理办法[9] - 2023年度公司完善销售、业务流程和合同管理制度[10] 资金使用 - 2023年度公司使用募集资金1067.72万元，可转债募资全部使用完毕[16] 信息披露 - 2023年度公司披露定期报告、临时公告共53份，信息披露质量获认可[17] 担保规定 - 公司为子公司北京银信长远数云科技提供不超1000万元综合授信连带责任保证[15] - 公司对外担保单笔担保额超最近一期经审计净资产10%须提交股东大会审议[14] - 公司及其控股子公司担保总额超最近一期经审计净资产50%后担保须提交审议[14] - 为资产负债率超70%的担保对象提供担保须提交审议[14] - 连续十二个月内担保金额超最近一期经审计净资产50%且超5000万元须提交审议[14] - 连续十二个月内担保金额超最近一期经审计总资产30%须提交审议[14] 内控缺陷 - 财务报告内部控制重大缺陷为错报≥税前利润的5%[21] - 非财务报告内部控制重大缺陷为直接损失金额﹥资产总额的0.5%[21] - 公司重要缺陷认定标准包括违反法规受轻微处罚等[22] - 报告期内未发现公司财务、非财务报告内部控制重大、重要缺陷[23] - 公司重要缺陷认定标准还包括关键岗位业务人员流失严重等[23] - 公司一般缺陷认定标准包括违反企业内部规章但未形成损失等[23]