担保定义 - 公司对外担保总额指公司对控股子公司担保与控股子公司对外担保总额之和[2] - 公司持有股份超50%或能决定董事会半数以上成员组成等的公司为控股子公司[3] 审议规则 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%需股东大会审议[9] - 公司及其控股子公司担保总额超公司最近一期经审计净资产50%后提供的担保需股东大会审议[9] - 为资产负债率超70%的担保对象提供担保需股东大会审议[9] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计净资产50%且绝对金额超5000万元需股东大会审议[9] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计总资产30%需股东大会审议[9] - 董事会审议担保事项需经出席董事会会议的三分之二以上董事同意[12] - 股东大会审议特定担保事项需经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过[12] - 股东大会审议为股东等提供的担保议案，相关股东不得参与表决，由其他股东所持表决权半数以上通过[12] 管理与报告 - 资金管理部负责保管和管理担保相关原始资料并定期核对[16] - 被担保人出现特定情形财务负责人应报告董事会商定措施[16] 信息披露 - 董事会或股东大会审议的担保事项应在决议后2个交易日内披露[18] - 公司对外担保信息披露工作由董事会办公室负责[18] - 相关职能部门应及时向董事会报告担保情况并提供资料[18] - 公司应在中期和年度报告中持续披露已披露担保信息执行情况[18] - 被担保人债务到期后十五个交易日内未还款应临时披露[18] - 被担保人出现严重影响还款能力情形应临时披露[18] 其他规定 - 控股或参股公司其他股东原则上按出资比例提供担保或反担保[18] - 本制度由股东大会通过之日起生效，董事会负责解释[20]