业绩相关 - 纳入本年度评价范围的资产总额和营业收入总额均占合并报表对应总额的100%[6] - 2016年年报虚增营业收入9063.09万元、虚增利润总额2202.07万元，2017年年报虚增营业收入26807.66万元、虚增利润总额3636.86万元[39] 内控情况 - 基准日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷，报告期未发现非财务报告重大、重要缺陷[3][33] - 基准日至报告发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[4] - 财务和非财务报告内部控制缺陷定量标准明确[29][31] - 2023年12月29日完成2016 - 2022年年度、2023年半年度和三季度财务报告会计差错追溯调整[32] 公司治理 - 公司建立由股东大会、董事会、监事会和经理层组成的法人治理结构[6] - 审计监察部由董事会下设的审计委员会领导[8] 制度建设 - 建立人力资源、风险、预算等多项管理制度[9][11][15] - 制定财务、固定资产、募集资金等管理规定[18][19][22] 业务策略 - 业务拓展以EPC与现金流项目为主，以项目毛利率及应收账款回款率考核[17] 未来计划 - 结合内控缺陷优化业务流程及配套制度[35] - 优化内控环境，加大培训和宣传力度[35] - 加强风险导向型审计工作，加大内审力度[35] 违规事项 - 2023年7月因涉嫌信息披露违法违规被立案[36] - 2023年10月收到浙江证监局警示函指出多项问题[37] 整改措施 - 强化财务内部管理，修订完善财务管理制度[42] - 强化业务合规管理，扩大法律法规培训范围[42] - 完善内部控制监督机制，梳理完善内部控制制度[43]