公司治理 - 董事会由7名成员组成，3名为独立董事[9] - 监事会由3名成员组成，含1名职工监事[11] - 股东大会每年至少召开一次，于上一会计年度结束后6个月内举行[8] 内部控制 - 2023年对内部控制有效性进行评价[2] - 2023年修改和完善一系列内部控制管理制度[19] - 内部控制目标包括经营合法合规等[5] - 内部控制实施原则有全面性等[6] - 建立法人治理结构[7] - 设立审计部进行内部审计[13] - 建立人事管理制度及绩效考核与激励机制[14] 风险控制 - 制定长远战略和年度目标，确定风险承受能力与可接受水平[20] - 在交易授权等方面实施有效控制程序[22] - 货币资金控制执行良好[29] - 出台应收款授信授权书限制应收账款风险[30] - 存货账实相符，流转及库存记录详细[32] - 制订《档案管理办法》规范档案管理[33] - 固定资产管理内部检查未发现异常[35] - 制定控股子公司财务管理制度防范风险[36] - 制定《投融资与资产处置制度》控制重大投资等风险[37] - 修订《内幕信息知情人登记制度》安排专人管理内幕信息[40] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制缺陷评价有营业收入和资产总额潜在错报标准[45] - 非财务报告内部控制缺陷评价有直接财产损失金额标准[49] 评价范围 - 纳入内部控制评价范围的子公司有山东华安等[43] - 纳入内部控制评价范围的业务包括组织架构等[43][44] - 重点关注的高风险领域有关联交易等[44] 未来展望 - 拟加强内部控制，修订和完善各项内部控制制度[50] - 拟完善风险评估体系建设，建立内部控制缺陷认定标准[50] - 拟加强应收账款管理，规范日常管理和健全客户信用管理体系[52] - 内部控制评价基准日不存在重大缺陷[53] - 将及时调整、规范内部控制，加强监督检查[54]