内部控制评价 - 内部控制评价报告基准日为2023年12月31日[2] - 基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷[4] - 基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[6] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额的86.82%，营业收入占83.07%[7] 公司治理结构 - 公司第五届董事会由9名董事组成，设董事长、副董事长各1人，独立董事3名[9] - 公司第五届监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表[10] - 董事会审计委员会由3名不在公司担任高级管理人员的董事组成，独立董事2名，1名会计专业独立董事任召集人[17] 制度建设 - 公司制定《投资者关系管理制度》和《信息披露管理制度》明确信息披露相关内容[15] - 公司实施全面预算管理制度，建立预算编制、审定、变更、执行和考核评价等控制流程[21] - 公司制定《资金管理办法》等，分离货币资金业务不相容岗位[22] - 公司建立《融资管理制度》，规范融资业务内部控制流程[23] - 公司对募集资金采用专户存储制度，制定《募集资金管理制度》[24] - 公司建立存货、固定资产、无形资产等资产管理控制流程[25] - 公司制定《采购管理流程》等，规范采购业务[27] - 公司制定《生产过程管理程序》等，规范生产和质量管理[28] - 公司建立销售业务相关流程，制定《销售合同管理流程》等制度[33] - 公司建立工程项目管理制度，实施工程建设全过程监控[34] 人员情况 - 截至2023年12月31日公司共有4064名员工，其中硕士及以上学历159人，本科学历1052人，大专学历1208人，大专以下学历1645人[18] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷定量标准：资产总额潜在错报，重大缺陷为错报金额≥基准1%，重要缺陷为基准0.5%≤错报金额＜基准1%，一般缺陷为错报金额＜基准0.5%[43] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准：直接财产损失，重大缺陷为错报金额≥基准1%，重要缺陷为基准0.5%≤错报金额＜基准1%，一般缺陷为错报金额＜基准0.5%[45] 缺陷迹象 - 财务报告重大缺陷迹象包括公司董监高舞弊、更正已公布财报等[43] - 财务报告重要缺陷迹象包括未建立反舞弊程序、非常规交易账务处理无控制机制等[43] - 非财务报告重大缺陷迹象包括决策程序不科学致重大决策失败、违反法律法规等[45] - 非财务报告重要缺陷迹象包括决策程序不科学对经营产生中度影响、违反行业规范受处罚等[45] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[47] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[48] - 公司无其他内部控制相关重大事项说明[49]