财务内控评价 - 大信会计师事务所认为公司于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8] - 公司董事会认为截至2023年12月31日，公司在重大方面保持有效财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[12] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[14] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额100%[14] 公司治理结构 - 董事会由9名董事组成，其中独立董事3名[18] - 监事会由5名监事组成，其中职工监事3名[18] - 公司建立由股东大会、董事会、监事会、管理层和经营团队组成的法人治理结构[17] - 股东大会每年至少召开一次，规定情形下可召开临时股东大会[18] - 董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会[18] 制度建设与管理 - 公司于2019年12月注销募集资金专户，报告期内未设新专户[26] - 公司审计部门至少每季度检查一次募集资金存放与使用情况[25] - 公司建立《人力资源管理制度》等，提供多种培训提高员工业务水平[22] - 公司制定《合同管理办法》，规范合同签订、审查审批等环节[22] - 公司设立内部审计部，定期不定期检查公司及子公司财务等情况[23] - 公司建立两级风险数据库，明确风险识别、评估和应对措施程序[24] - 公司对货币资金收支和保管建立严格授权审批程序[24] - 公司制定《应付账款管理制度》，明确采购与付款关键环节权责[26] - 公司制定成本费用预算、考核管理办法，定期进行成本费用分析[26] - 公司建立固定资产管理制度及工程项目管理决策程序[26] - 公司制定《对外投资管理制度》，重大投资决策集中在管理层，分公司不得擅自投资[28] - 公司制定《对外担保管理办法》，严格执行相关规定[28] - 公司制定《关联交易决策制度》和《信息披露管理制度》，保护中小股东利益[28] - 公司制定《年报信息披露重大差错责任追究制度》，报告期内信息披露符合要求[29] 内控评价标准与结果 - 公司依据相关规定开展内部控制评价工作，确定内部控制缺陷认定标准[30] - 财务报告内部控制缺陷定量标准：经营成果，重大缺陷为错报≥营业收入3%等[32] - 财务报告重大缺陷迹象包括控制环境无效等，重要缺陷迹象包括未依公认会计准则选应用会计政策等[32] - 非财务报告内部控制重大缺陷情形包括违反国家现行法律法规等[33] - 报告期内未发现公司财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[34] - 公司无其他内部控制相关重大事项说明[35]