内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均达100%[7] 缺陷标准 - 财务报告内控一般、重要缺陷按利润总额潜在错报划分[12] - 非财务报告内控按直接财产损失金额划分缺陷等级[14] 报告期情况 - 报告期内无财务、非财务报告内控重大或重要缺陷[17][18] 评价工作 - 依据企业内控规范体系开展评价工作[12] 其他 - 纳入评价范围含法人治理等业务事项[8] - 重点关注财务报告等多个高风险领域[9] - 报告期内无其他内控重大事项说明[19]