业绩总结 - 2022年第四季度归母净利润为 - 39,623.29万元至 - 34,123.29万元，2021年同期为6,128.20万元，2022年第三季度为12,245.70万元[9] - 2022年第四季度扣非后归母净利为 - 40,990.86万元至 - 35,190.86万元，2021年同期为 - 2,183.61万元，2022年第三季度为11,834.70万元[9] - 2022年第四季度主营业务收入为50,000.00万元至52,000.00万元，2021年同期为69,376.80万元，2022年第三季度为95,687.66万元[9] - 2022年第四季度毛利为8,750.00万元至9,620.00万元，2021年同期为20,000.98万元，2022年第三季度为29,171.53万元[9] - 2022年第四季度主营业务收入同比下降17,376.80万元至19,376.80万元，环比下降43,687.66万元至45,687.66万元；毛利率同比下降10.33%至11.33%，环比下降11.99%至12.99%[10] - 2022年12月31日、2021年12月31日、2022年9月30日的在手订单金额分别为17,937.36万元、28,611.65万元、18,521.71万元，同比、环比均有所下降[10] - 2022年度公司消费电子类产品收入占主营业务收入规模的75.59%[18] - 2022年度公司MIM制程产品营收比重占营业收入将近70%[20] - 2022年第四季度立讯精密归母净利润为314,492.72 - 349,845.32万元[16] - 2020 - 2022年公司收入分别为34737.98万元、46427.39万元、16500 - 17500万元，净利润分别为1231.23万元、 - 5646.37万元、 - 4800 - - 4200万元[82] - 2022年实际营业收入增长率为 - 64.46%至 - 62.31%，净利润较2021年增长14.99% - 25.62%[86] - 2022年公司经营策略由“规模导向”向“利润导向”转变，部分重大项目终止影响收入[91] - 2022年公司受宏观经济、经营策略、存货跌价等因素影响，业绩与前期预测差异大[92] - 2022年营业收入为16,959.13万元，2023年预测较2022年增长约18.6%[108][109] - 2020 - 2027年营业收入增长率分别为 - 、33.7%、 - 63.5%、18.6%、7.9%、6.8%、5.0%、2.6%[108] - 2020 - 2027年营业成本合计分别为28,456.76万元、43,903.50万元、16,677.68万元、16,814.81万元、18,101.99万元、19,322.29万元、20,265.85万元、20,769.49万元[114] - 2020 - 2027年毛利率分别为18.1%、5.4%、1.7%、16.4%、16.6%、16.7%、16.8%、16.8%[114] - 2022年原材料占收入比例较2021年由75.77%下降到70.72%[114] 用户数据 - 2022年度全球智能手机出货量较上年下降11.3%，2023年度有望同比微增2.8%[11] - 2022年四季度iPhone出货量同比下降14.9%[11] - 2022年Q1 - Q3全球TWS耳机出货量为0.7亿部、0.63亿部、0.77亿部，同比增速为19%、8%、7%[87] - 2021 - 2022年歌尔股份智能声学整机归母净利润从427470.30万元降至153296.85 - 213735.15万元[89] - 2021 - 2022年瀛通通讯耳机成品归母净利润从 - 3634.71万元降至 - 10000 - - 13000万元[89] - 2021 - 2022年惠威科技音响设备、扬声器归母净利润从2595万元降至20 - 350万元[89] - 2021年全球TWS耳机市场同比增长33％，达到3.1亿部[132] 未来展望 - 公司传动、散热等业务板块经培育有望成新增长点[23] - 2024 - 2027年营业收入增速预计在7.9% - 2.6%之间，永续期增长率设定为0%[111] 新产品和新技术研发 - 公司MIM技术产能在行业中领先，规模效应对盈利水平影响明显[20] 市场扩张和并购 - 2021年公司收购安特信60%股权形成商誉1.40亿元，2021年对该商誉计提减值准备0.84亿元[78] 其他新策略 - 公司确定以MIM业务为基础发展轻资产业务板块的战略[23] - 公司着手调整客户策略、优化管理政策等措施尚需周期体现效果[23] 资产减值 - 2022年第四季度拟单独计提资产减值准备，确认资产减值损失2.70亿元至2.97亿元，其中存货跌价准备1亿元至1.2亿元，固定资产减值准备1.70亿元至1.77亿元[14] - 2022年第四季度拟单独对安特信计提存货跌价准备2,500万元至3,000万元，计提无形资产减值和商誉减值准备2,500万元至3,500万元[14] - 2022年12月31日专项存货跌价准备金额合计11048.20万元，其中设计变更5192.02万元、项目减量3475.31万元、项目亏损2380.87万元[37] - 2022年四季度专项存货按原材料、半成品和产成品分类计提存货跌价准备分别为6866.17万元、1281.46万元和2033.70万元，合计10181.33万元[39] - 2022年9月30日专项存货计提的存货减值余额为866.87万元，第四季度增加计提10181.33万元[39] - 2022年12月31日专项存货库龄6个月以内占比78.21%、6个月 - 1年占比9.17%、1年以上占比12.62%[40] - 因客户设计变更，公司海外大客户手机后摄像头支架从2023年开始停止迭代，计提存货跌价准备5192.02万元[39] - 因客户端项目减量计提存货跌价准备3475.31万元，因项目亏损计提2380.87万元[41] - 专项存货按库龄划分，6个月以内、6个月至1年、1年以上金额分别为9268.54万元、1087.10万元和1495.95万元，占比分别为78.21%、9.17%、12.62%[41] - 经评估公司评估，存货可变现净值为803.39万元，账面价值为11851.59万元，减值11048.20万元，减值率为93.22%[46] - 原材料减值7226.43万元，减值率为93.69%；产成品减值2317.33万元，减值率为94.08%；在产品减值1504.44万元，减值率为89.8%[47] - 本次计提涉及专项设备898台，计提专项固定资产减值准备总计17581.24万元[50][51] - 因设计变更计提固定资产减值准备9928.02万元[49][51][52] - 因项目减量计提固定资产减值准备4950.03万元[50][51][52] - 因项目亏损计提固定资产减值准备2703.18万元[50][51][52] - 2022年末存货跌价准备合计21209.40万元，2021年末为7294.01万元，2020年末为6574.11万元[70][71] - 2022年末个别认定 - 项目EOL、物料呆滞原因存货跌价金额较上年末增加9601.61万元[72] - 2022年末其他测试跌价 - 可变现净值低于成本价原因存货跌价金额较上年末增加4775.01万元[72] - 公司拟针对安特信相关商誉计提减值准备0.25亿元至0.35亿元[78] - 公司拟针对安特信相关存货计提存货跌价准备0.25亿元至0.3亿元[78] - 对专利及软件著作权计提减值准备733.87万元[100] - 商誉账面余额13995.32万元，上年年末商誉减值准备余额8397.51万元，商誉账面价值5597.82万元[103] - 未确认归属于少数股东权益的商誉价值3731.88万元，包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值9329.70万元[103] - 包含整体商誉的资产组的账面价值11491.53万元，资产组可收回金额7830.00万元，完整商誉的减值损失为3661.53万元[103][104] - 归属于精研科技的商誉减值损失为2196.92万元[104][105] - 2022年四季度安特信公司原材料、半成品和产成品存货跌价准备计提金额分别为1585.32万元、992.97万元和236.36万元，合计计提2814.65万元[148] - 2022年12月31日，原材料存货原值2695.02万元，可变现净值627.02万元，存货跌价准备2068.00万元；半成品存货原值1915.51万元，可变现净值679.72万元，存货跌价准备1235.79万元；产成品存货原值574.44万元，可变现净值317.76万元，存货跌价准备256.68万元；合计存货原值5184.98万元，可变现净值1624.51万元，存货跌价准备3560.47万元[148] - 期末安特信公司6个月以内、6个月至1年、1年以上的存货库龄账面余额分别为1836.05万元、1140.22万元和2208.71万元，占存货余额比例分别为35.41%、21.99%和42.60%[151][152] - 2022年安特信公司因项目终止计提存货跌价准备合计1303.24万元，2021年合计1271.04万元[155][156]