内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 评价基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围包括公司、子公司及所属部门[7] 内部控制制度 - 基本目标包括保证经营合法合规、资产安全等[9] - 遵循合法性、全面性等原则[11] - 建立法人治理结构及四个专门委员会[12][13] - 建立信息与沟通、信息系统控制等制度[18] - 建立多方面控制程序以实现控制目标[19][20] - 定期评价并纠正偏差[22] - 制定会计系统控制制度保障财产安全[23] 运营情况 - 本年未发生重大安全责任事故及相关处罚[24] - 通过多项质量管理体系认证[24] - 部分应收账款超约定期限未收回并已催收[27] - 采购与付款控制无重大缺陷[28] 资产与交易 - 制定资产管理制度[29] - 对外担保均履行决策程序且暂未开展业务[30] - 关联交易均履行决策程序[31] - 募集资金使用未违规且专户存储严格审批[32][33] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷定量标准[36][37] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准与财务报告一致[37] - 非财务报告内部控制重大缺陷定性标准[38] 信息披露 - 信息披露工作由董秘办公室负责确保质量[34]