财务报告内控 - 注册会计师审核公司2023年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 公司于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[9] - 报告期内公司无财务报告内部控制重大、重要缺陷[44] 内部控制评价 - 公司董事会对截止2023年12月31日的内部控制有效性进行评价[14] - 评价基准日不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[16] - 评价基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[16] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[19] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额100%[19] 内部治理 - 2023年度公司修订多项内部治理文件[20] - 股东大会普通决议需出席股东所持表决权二分之一以上通过[21] - 股东大会特别决议需出席股东所持表决权三分之二以上通过[21] 部门设置 - 公司设置财务部、审计部等部门保证生产经营有序[23] - 审计部门对公司及子公司定期内部审计并评价效益[24] 其他制度 - 公司构建企业文化体系形成核心价值观推动发展[25] - 公司重视人才队伍建设建立完善绩效考核体系[26] - 公司制定资金管理等制度确保货币资金安全[27] - 公司制定销售相关制度促进销售增长防范风险[29] - 公司规范固定资产管理流程确保资产安全完整[31] - 公司制定制度全方位管理和控制关联交易[33] 信息披露 - 2023年度公司未发生信息披露重大过错或提前泄露情况[37] 缺陷认定 - 公司确定内部控制缺陷具体认定标准并与以前年度一致[39] - 财务报告内控重大缺陷：可能导致错报≥合并报表资产总额3%或税前利润总额5%[40] - 财务报告内控重要缺陷：合并报表资产总额0.5%≤可能导致错报＜3%或税前利润总额1%≤可能导致错报＜5%[40] - 财务报告内控一般缺陷：不构成重大和重要缺陷的其他缺陷[40] - 非财务报告内控重大缺陷：可能导致直接财产损失≥税前利润总额3%[43] - 非财务报告内控重要缺陷：税前利润总额0.5%≤可能导致直接财产损失＜3%[43] - 非财务报告内控一般缺陷：可能导致直接财产损失＜税前利润总额0.5%[43] 综合情况 - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[44] - 报告期内公司不存在影响内部控制有效性的其他重大事项[45] 报告发布 - 报告由公司董事会于2024年4月24日发布[46]