财务与内控范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表均为100%[8] 公司治理规则 - 股东大会普通决议需二分之一以上表决权通过，特别决议需三分之二以上[10] - 独立董事占董事总数三分之一以上[10] 制度修订 - 2023年度修订《公司章程》等内部治理文件[9] 内控评价 - 对截至2023年12月31日的内部控制有效性进行评价[6] - 董事会认为保持有效财务报告内控，未发现非财务报告内控重大缺陷[5] 内部审计 - 审计部门对公司及子公司定期进行内部审计[13] 企业文化与人力 - 建立涵盖价值观等的企业文化体系[14] - 实行全员劳动合同制，有系统人力制度和绩效考核体系[15] 信息披露 - 2023年度未发生信息披露重大过错或提前泄露情况[29] 缺陷标准 - 财务报告内控重大、重要缺陷有对应资产和利润比例标准[32] - 非财务报告内控缺陷有定量和定性标准[35] 制度规范 - 制定资金、采购、销售等多项管理制度[16][18][19][20][26][28][29] 报告结论 - 报告期内不存在财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[36][37] - 不存在影响内控有效性的其他重大事项[38] 保荐意见 - 保荐机构认为公司法人治理健全，内控有效[39] - 保荐机构认为《内部控制自我评价报告》真实客观[39]