业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额100%[3] 内控标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准为影响≥净利润5%且金额≥500万元[16] - 财务报告内控重要缺陷定量标准为影响介于净利润1%-5%且金额介于300 - 500万元[16][17] - 财务报告内控一般缺陷定量标准为影响＜净利润1%[17] - 非财务报告内控重大缺陷定性标准含重要业务缺控制等[18] - 非财务报告内控重要缺陷定性标准含重要业务制度缺陷等[19] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准为损失＞或接近经审计合并报表净资产[21] - 重大缺陷认定情形含公司经营严重违法等[22] - 重要缺陷损失金额介于经审计合并报表净资产0.2% - 1%[22] - 一般缺陷损失金额小于经审计合并报表净资产0.2%[22] 内控情况 - 报告期内关联交易内控执行有效，无违规事项[5] - 报告期内无对外担保情形[6] - 公司在重大方面保持有效财务报告内控，未发现非财务报告内控重大缺陷[1] - 报告期内无内部控制缺陷[23] 新策略 - 本年度新增费用报销控制系统，完善费用管控体系[23] 核查评价 - 保荐机构核查公司内部控制[24] - 保荐机构认为公司内控建设及执行符合法规要求[25] - 《2023年度内部控制自我评价报告》真实客观反映内控情况[25]