内部控制评价 - 大华认为国林科技于2023年12月31日保持与财务报表相关的有效内部控制[9] - 2023年公司不存在财务与非财务报告内部控制重大缺陷[15][16] - 报告期内公司不存在内部控制缺陷[48] 内控体系建设 - 公司建立“三会”议事规则，法人治理结构健全[24] - 董事会下设审计委员会，审计部监督检查内控[25] 制度制定执行 - 公司制定子公司、关联交易、对外担保管理制度[28][29][30] - 报告期内关联交易内控执行有效，无对外担保情形[29][30] 未来展望 - 公司将完善内控，加强财务监督，细化报销流程[48] 数据相关 - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[27]