内部控制 - 致同会计师事务所认为公司于2023年12月31日在重大方面有效保持与财务报表相关的内部控制[7] - 公司对截至2023年12月31日的内部控制有效性进行评价[12] - 内部控制评价基准日公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[17] - 纳入评价范围单位资产和营业收入占公司合并报表总额均为100.00%[18] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[42] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大或重要缺陷[43] - 截至2023年12月31日，公司在所有重大方面保持了有效的内部控制[44] 内控体系 - 公司建立由股东大会、董事会、监事会和管理层组成的治理结构[19] - 公司设置运营、营销等部门保证日常经营管理[21] - 公司建立《人力资源管理手册》等制度，根据业绩增长提高员工待遇[23] - 公司建立完善内部组织结构，形成决策、执行和监督机制[25] - 公司建立系统有效的风险评估体系，识别、评估并应对内外部风险[26] - 公司制定信息相关制度，利用内部信息平台传递信息[27] - 公司监事会、独立董事监督管理层，审计部检查监督内部控制[28] - 公司制定资金管理相关制度，分离不相容岗位，确保货币资金安全[29] - 公司规定采购各环节流程和审批，分离不相容岗位，审计部审查采购流程[30][31] - 公司规定销售各环节流程和审批，对应收账款动态管理，制定销售漏斗管理办法[32] - 公司加强对存货和固定资产的管理控制，实施全程动态监管[33] - 公司制定研发管理手册，修订多项研发相关办法，加大研发投入[35] - 公司制定多项信息披露相关制度，明确信息披露义务人范围和责任[40] 缺陷认定 - 财务报告内部控制缺陷认定标准[41] - 非财务报告内部控制缺陷认定标准[42] 未来展望 - 公司将继续强化内控建设，完善内部控制制度并随经营状况调整[44]