财务数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100.00%[5] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100.00%[5] 制度与管理 - 股东大会普通决议需出席股东所持表决权二分之一以上通过，特别决议需三分之二以上通过[7] - 独立董事占全体董事的比例不低于三分之一[7] - 公司董事会负责内部控制工作有效性管理并对股东大会负责，总经理向董事会负责[9] - 董事会设有审计委员会负责财务监督和核查等工作[10] - 公司实行全员劳动合同制并制定相关薪酬和绩效制度[12] - 公司建立安全生产、产品质量、环保等制度履行社会责任[15] - 行政管理部下设信息机构，建立进销存和ERP系统，制定《信息安全管理制度》[16] - 公司制定《采购管理制度》《资金管理办法》等多项制度规范运营[20][21][23][24][25][27][30][31][34][35][37][38][39] 内控缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷评价有定量和定性标准[41][42][44][45] - 非财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷错报金额分别为1000万元以上、500 - 1000万元、500万元以下[46] 内控情况 - 截止2023年12月31日，公司财务及非财务报告不存在内部控制重大和重要缺陷，已整改一般缺陷[50] 未来展望 - 公司需提高员工规范运作认识，强化规范运作理念[50] - 公司需强化内部审计力度，监督内控实施并指导部门自查[50] - 公司需加强风险评估体系建设，控制各类风险[51] 外部评价 - 保荐机构认为公司建立了内控体系，重大方面保持有效内控[54]