公司治理 - 公司董事会有9名董事，含3名独立董事[6] - 审计委员会由两名独立董事与一名内部董事构成[21] 内部控制 - 内部控制评价报告基准日为2023年12月31日[2] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 基准日至报告发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[4] - 内部控制评价遵循全面性、重要性和独立性原则[5] - 纳入评价范围的单位包括公司及其各子公司[5] - 重点关注采购与付款等多项高风险领域管理[5] 运营管理 - 公司制定人力资源政策，每年制定培训计划[10] - 每周召开中高层工作会议保障生产经营[12] - 每月组织实物资产抽盘，每季度全盘[13] - 每年组织年度考核，结果用于多项工作[14] - 采购物料至少获取三家以上供应商报价[15] - 实行“统一领导、归口负责、分级管理、逐级控制”成本费用管理模式[16] 组织架构 - 公司审计部配置审计经理1人[10] - 财务中心设有总账报表组等多个工作小组[18] 业务流程 - 董事长直接领导筹资业务，董办投融资部具体经办[18] - 重大投资、对外担保按规定履行审批及信息披露义务[18] 制度建设 - 制定《关联交易管理制度》确保关联交易公平公正公开[19] - 制定《信息系统管理制度》保障信息系统安全和信息传递共享[19] - 制订《内部信息传递管理制度》规范信息传递秩序[20] 监督体制 - 监事会、董事会审计委员会和审计部构成内部监督体制[20][21] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷：错报（或潜在错报）影响额≥利润总额的10%[22] - 财务报告内部控制重要缺陷：利润总额的5%≤错报（或潜在错报）影响额＜利润总额10%[22] - 财务报告内部控制一般缺陷：错报（或潜在错报）影响额＜利润总额的5%[22] - 非财务报告内部控制重大缺陷：财产损失≥合并财务报表利润总额的10%[24] - 非财务报告内部控制重要缺陷：合并财务报表利润总额的5%≤财产损失＜10%[24] - 非财务报告内部控制一般缺陷：财产损失＜合并财务报表利润总额的5%[24] 总体结论 - 截至2023年12月31日未发现公司存在内部控制重大缺陷[26]