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骏成科技:华泰联合证券有限责任公司关于江苏骏成电子科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之独立财务顾问报告(修订稿)
骏成科技骏成科技(SZ:301106)2024-10-17 21:09

交易概况 - 骏成科技以发行股份及支付现金方式购买新通达75%股份并募集配套资金[17] - 交易价格24750万元,股份、现金支付比例为70%、30%[22] - 募集配套资金不超8500万元,不超发行股份购买资产交易价格100%[31] 财务数据 - 2024年6月30日,交易前资产总计140438.38万元,交易后199618.16万元,变动率42.14%[38] - 2024年1 - 6月,交易前营业收入40704.14万元,交易后61637.17万元,变动率51.43%[38] - 2024年1 - 6月,交易前归属于母公司股东的净利润5379.79万元,交易后6224.72万元,变动率15.71%[38] 业绩承诺 - 标的公司2024 - 2026年度承诺净利润分别不低于2671.61万元、2868.83万元、3483.33万元[55] - 若未达承诺比例需补偿,盈利承诺期第三个会计年度届满后4个月内进行减值测试[56][59] 市场与行业 - 2023年我国汽车产量和销量分别回升至3016.1万辆和3009.4万辆,同比增长11.6%和12.0%[98] - 预计2025年乘用车汽车电子成本在整车成本中占比有望达60%[99] 交易影响 - 本次交易可提升公司车载显示等领域能力,扩大产品矩阵,打造新业绩增长点[106][111] - 交易完成后公司资产规模、归母净利润增加,资产质量和整体经营业绩提升[146][150] 审批与合规 - 本次交易已获上市公司多届董事会等审议通过,尚需深交所审核及中国证监会注册[39][40] - 相关主体承诺提供资料真实准确完整,无违法违规等不良记录[154][156]