公司基础信息 - 2019年末公司有814名全职等效员工，11261名在册股东，当日公司普通股收盘价为8.67美元[13] - 公司普通股在纳斯达克上市，需遵守联邦证券法和纳斯达克规则[46] - 截至2020年2月24日，公司约有11,269名在册股东，当日普通股收盘价为7.67美元[143] 银行运营情况 - 2019年末银行运营162台自动取款机和148个银行办事处[14] - 公司运营148个银行办事处，其中25个为自有，123个为租赁[137] 银行资产托管情况 - 截至2019年12月31日，银行信托部门托管、保管或管理的资产总市值约为9.275亿美元[16] 法规政策相关 - 《多德 - 弗兰克法案》将银行、储蓄机构和信用社的存款保险最高额度提高到每位储户25万美元[24] - 《监管救济法案》指示联邦银行监管机构为合并总资产低于100亿美元的金融机构及其控股公司设定9%的“社区银行杠杆率”[26] - 《多德 - 弗兰克法案》设定FDIC最低储备比率不低于1.35%，2019年9月30日储备率为1.41%[52] - 2017年12月22日颁布的《减税与就业法案》将美国联邦企业所得税税率降至21%[100] 资本比率相关 - 2019年12月31日，银行一级杠杆率为9.94%，CET1资本比率为18.41%，一级资本比率为18.41%，总资本比率为19.67%[33] - 2019年12月31日，公司一级杠杆率为10.25%，CET1资本比率为18.99%，一级资本比率为18.99%，总资本比率为20.24%[33] - 资本规则规定的最低资本比率为：CET1与风险加权资产的比率为4.5%，一级资本与风险加权资产的比率为6.0%，总资本与风险加权资产的比率为8.0%，一级资本与合并财务报表中报告的平均合并资产的杠杆率为4.0%[34] - 为避免资本保护缓冲限制，银行组织必须维持CET1与风险加权资产比率超过7.0%，一级资本与风险加权资产比率超过8.5%，总资本与风险加权资产比率超过10.5%[35] - 依据快速纠正行动规则，机构资本充足情况分为五类，如“资本状况良好”要求总风险资本比率达10.0%以上等[39] - 2019年12月31日和2018年12月31日，公司和信托公司银行均满足OCC和FRB法规规定的所有资本充足要求[41] - 资产低于100亿美元的合格机构自2020年起可选择9%一级资本与合并总资产的“社区银行杠杆率”框架，但预计不会有效降低合规所需资本[93] 风险权重相关 - 银行可对符合条件的首套住房抵押贷款风险暴露分配50%的风险权重，其他首套住房暴露以及银行未持有首套抵押权的次级抵押暴露分配100%的风险权重[37] 资本恢复计划相关 - 资本恢复计划中，母公司担保责任上限为存款机构资本不足时总资产的5.0%与使机构符合资本标准所需金额的较低者[40] 保险费用相关 - 2019年、2018年和2017年，FDIC存款保险费用分别为62.4万美元、150万美元和290万美元[54] FDIC风险评估系统相关 - FDIC风险评估系统下，资产低于100亿美元的银行分三类，初始基础评估率范围为1.5至30个基点[51] 评估费用相关 - 2019年，银行向OCC支付的评估费用总计约81.5万美元[57] CRA检查相关 - 银行在最近一次CRA检查中评级为“满意”[58] 储蓄机构相关规定 - 储蓄机构需通过QTL测试或DBLA测试成为“合格储蓄贷款机构”，QTL测试要求前12个月中的9个月达标[59] - 储蓄机构合格节俭投资至少占投资组合资产的65%，实际节俭投资百分比低于该比例连续四个月内任何12个月期间将不满足QTL测试[60] - 成为合格节俭贷款人需满足业务运营测试和60%资产测试，公众持有超过75%的存款等满足公众储蓄要求，超过75%的总收入来自贷款利息等满足贷款投资要求[60] 关联交易限制 - 银行与单个关联方的“涵盖交易”总额限制为银行资本存量和盈余的10%，与所有关联方的涵盖交易总额限制为20%[63] 内部人士信贷展期限制 - 银行向董事、高管和10%股东等内部人士的信贷展期有条款、风险和金额限制，超过一定限额需董事会批准[65] 非信贷交易批准规定 - 某些非信贷交易超过机构资本存量和盈余的10%，需机构董事会多数无利害关系成员事先批准[66] QM规则相关 - QM规则规定借款人债务收入比最高为43%，部分符合GSE、FHA和VA承销指南的抵押贷款在不超过七年的期限内可不受此限制[72] 交易账户储备要求 - 2020年1月16日起，交易账户0 - 1690万美元储备要求为0%，超过1690万美元至1.275亿美元为3%，超过1.275亿美元部分为10%[75] 银行股票持有情况 - 截至2019年12月31日，银行持有纽约联邦住房贷款银行510万美元股票，符合义务要求[76] 关键会计政策相关 - 公司认为贷款损失准备金的会计政策是关键会计政策[79] 前瞻性陈述提醒 - 公司提醒投资者不要过度依赖前瞻性陈述，实际结果可能与预期有重大差异[82] 利率相关 - 2008年12月至2015年12月，美国联邦基金利率目标区间为0.00% - 0.25%，2016年12月升至0.25% - 0.50%，当前区间为1.50% - 1.75%[86] - 利率变动会影响公司收益、资产价值、贷款需求、证券组合价值及再投资风险[86][87][88] 贷款组合担保情况 - 公司约74.4%的贷款组合由纽约及其周边市场的房产担保，约25.6%由佛罗里达州的房产担保[97] 会计标准变更相关 - 公司将于2020年1月1日起采用ASU No. 2016 - 13标准，该标准或要求公司增加贷款损失准备金[91] 公司面临的风险 - 公司面临信贷风险，若贷款损失准备金不足，收益可能下降[89][90] - 监管资本规则可能减缓公司增长或促使其筹集额外资本[92] - 经济衰退、税法和法规政策变化会对公司运营和财务结果产生不利影响[96][98][100] - 公司依赖第三方服务提供商，面临数据泄露和网络攻击风险[106][107] - 运营和安全系统故障或违规可能影响公司业务、财务状况和声誉，更新系统需高额成本并带来风险[108] - 未经授权披露客户敏感信息会严重损害公司业务，可能导致财务损失和声誉受损[110] - 计算机系统中断或安全漏洞会对公司造成不利影响，如声誉受损、客户流失等[111][112] - 消费者和企业使用非银行机构进行金融交易，可能导致公司手续费收入和客户存款减少[113] - 市场波动加剧可能对公司获取资本和业务运营产生不利影响[114] - 其他金融机构的问题可能影响公司日常融资交易，导致市场流动性问题和损失[115] - 信托房地产公司若不符合房地产投资信托条件，公司有效税率将提高，该公司2019年满足相关资产、收入和分配测试[121][122][123] - 信托财富管理费用可能因投资表现不佳而减少，进而降低公司收入和净利润[124] - 银行市场竞争激烈，可能导致利润下降和增长放缓，未来竞争可能加剧[125] - 会计标准变更可能影响公司报告收益，披露控制和程序无法防止或检测所有错误或欺诈行为[128][129] - 公司严重依赖第三方服务提供商，系统故障或中断可能对业务、财务状况等产生重大不利影响[133] - 公司业务连续性和灾难恢复计划若不足，灾难发生时业务中断将对运营产生不利影响[134] - 公司风险管理框架可能无法有效降低风险和损失[135] 股权补偿计划相关 - 截至2019年12月31日，股东批准的股权补偿计划待行使证券数量为519,091，加权平均行使价格为6.67美元，剩余可发行证券数量为1,696,794[163] 财务报表估计数据相关 - 公司编制财务报表需使用估计数据，可能与实际结果存在差异，其中贷款损失准备金水平是关键估计之一[131] 未决诉讼相关 - 公司认为目前没有未决诉讼会对合并股东权益和财务状况产生重大影响[138] 披露控制和程序评估 - 公司管理层评估认为披露控制和程序有效[153] 股票购买情况 - 2019年第四季度公司无代表自身购买普通股的情况[145] 股东大会代理声明提交 - 公司需在财年末120天内向美国证券交易委员会（SEC）提交2020年股东大会的代理声明（Schedule 14A）[165] 财务报告内容 - 报告包含2019年和2018年12月31日合并财务状况表[168] - 报告包含2019年、2018年和2017年12月31日止年度合并损益表[169] - 报告包含2019年、2018年和2017年12月31日止年度合并综合收益表[170] - 报告包含2019年、2018年和2017年12月31日止年度合并股东权益变动表[171] - 报告包含2019年、2018年和2017年12月31日止年度合并现金流量表[172] - 报告包含2019年和2018年12月31日止年度未经审计季度财务信息摘要[175] 报告签署相关 - 报告于2020年2月28日由公司相关人员签署，包括首席执行官Robert J. McCormick、首席财务官Michael M. Ozimek等[185][187]