贷款延期情况 - 截至2020年7月10日，231笔贷款初始延期到期，总额4330万美元，约74%已开始还款，26%正评估额外延期[130] - 截至2020年6月30日，获批本金和利息延期的贷款共752笔，未偿还贷款余额达1.89681亿美元[131] - 截至2020年6月30日，获批本金和利息延期的商业贷款共84笔，未偿还贷款余额达4502.2万美元[132] 薪资保护计划（PPP）贷款情况 - 截至2020年6月30日，公司已处理663笔薪资保护计划（PPP）贷款，总额4570万美元[133] - 公司不打算利用薪资保护计划流动性便利（PPPLF）的流动性救济，预计参与PPP不会对流动性、资本资源、财务状况和经营业绩产生负面影响[134] 新冠疫情对公司的影响 - 2020年3月起，公司业务受新冠疫情负面影响，出现贷款本息延期请求，除贷款损失拨备增加外，2020年第一、二季度资产负债表和经营业绩无重大不利影响[128] - 新冠疫情导致的贷款修改和延期，符合《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》或监管指引的，不纳入不良债务重组评估，延期期间继续计为当期贷款，公司政策是延期期间继续计提利息[129] - 目前公司认为新冠疫情未对商誉、长期资产、使用权资产、持有至到期投资证券或可供出售投资证券造成减值，但不确定疫情长期影响是否会导致未来减值费用[135] - 公司在分支机构和后台办公地点采取预防措施，包括定期深度清洁、遵守疾控中心指南和保持社交距离，这些额外费用对2020年第二季度无重大影响[137] - 公司面临多种风险，如新冠疫情致产品服务需求下降、贷款拖欠增加等，还受市场份额、成本控制、政策法规等因素影响[124] - 新冠疫情带来的市场干扰可能增加公司资产负债表的资金成本[224] - 新冠疫情可能使公司现有贷款或未来借款人面临更大定价竞争，降低生息资产收益率[224] 财务数据关键指标变化 - 2020年第二季度公司净收入为1130万美元，摊薄后每股收益为0.117美元，而2019年同期净收入为1470万美元，摊薄后每股收益为0.151美元[145] - 2020年第二季度平均生息资产余额增加3.101亿美元，增幅6.1%，达到53.5亿美元[146] - 2020年第二季度应税等效净息差降至2.81%，较上一年度同期的3.11%有所下降，导致应税等效净利息收入减少150万美元[146] - 2020年第二季度贷款损失拨备增加230万美元，主要受当前疫情不确定性影响[146] - 2020年第二季度非利息收入减少150万美元，主要因管理资产余额市值降低导致金融服务收入减少，以及客户透支费用减少[146] - 2020年第二季度非利息支出减少100万美元，主要得益于持续的成本控制措施[146] - 2020年上半年公司净收入为2460万美元，摊薄后每股收益为0.254美元，而2019年同期净收入为2920万美元，摊薄后每股收益为0.302美元[147] - 2020年第二季度10年期国债收益率平均较2019年第四季度下降110个基点，较2019年第二季度下降165个基点[153] - 2020年第二季度净息差为2.81%，较上一年度同期下降30个基点[156] - 2020年第二季度联邦基金出售和其他短期投资平均余额增加1.813亿美元，平均收益率下降230个基点[156] - 2020年第二季度平均生息资产总额从2019年同期的50.4亿美元增至53.5亿美元，平均收益率从3.86%降至3.33%，平均生息资产利息收入从4870万美元降至4460万美元[159] - 2020年第二季度贷款平均余额从2019年同期的38.8亿美元增至41.5亿美元，收益率下降26个基点至4.02%，贷款利息收入从同期的4.1467亿美元增至4.17亿美元[160] - 2020年第二季度住宅抵押贷款平均余额从2019年的34亿美元增至36.5亿美元，增幅7.6%，平均收益率下降16个基点至3.98%[161] - 2020年第二季度商业贷款平均余额从上年同期的1899万美元增至2.23亿美元，平均收益率下降68个基点至4.68%[163] - 2020年第二季度房屋净值信贷额度平均收益率下降112个基点至3.89%，平均余额下降7.0%至2.6亿美元[164] - 2020年第二季度可供出售证券平均余额从2019年同期的5.918亿美元降至4.54亿美元，平均收益率从2.39%降至2.08%[165] - 2020年第二季度持有至到期证券平均余额从2019年同期的2120万美元降至1720万美元，平均收益率从3.95%降至3.75%[167] - 2020年第二季度联邦基金出售和其他短期投资平均余额从2019年同期的5.457亿美元增至7.27亿美元，收益率从2.41%降至0.11%，利息收入从330万美元降至19.3万美元[169] - 2020年第二季度应税等效净利息收入较2019年同期减少150万美元至3770万美元，净息差下降26个基点至2.69%，净利息收益率下降30个基点至2.81%[176] - 截至2020年6月30日，不良贷款总额为2190万美元，较2019年12月31日的2090万美元和2019年6月30日的2210万美元略有变化[179] - 截至2020年6月30日，贷款损失准备金为4810万美元，占贷款组合的1.15%，2019年6月30日为4440万美元（占比1.14%），2019年12月31日为4430万美元（占比1.09%）[189] - 2020年第二季度贷款损失拨备为200万美元，2019年同期为贷项34.1万美元；2020年第二季度净冲销为1.1万美元，上年同期为净收回3.5万美元[190] - 2020年第二季度非利息收入为490万美元，上年同期为340万美元；2020年前六个月非利息收入为880万美元，较上年同期减少79.1万美元[197][198] - 2020年第二季度非利息支出为2390万美元，2019年同期为2490万美元；2020年前六个月非利息支出为4820万美元，2019年同期为4980万美元[199][200] - 2020年第二季度所得税费用为390万美元，有效税率为25.8%；2019年同期为490万美元，有效税率为25.0%；2020年前六个月所得税为820万美元，有效税率为25.1%；2019年同期为950万美元，有效税率为24.6%[201] - 截至2020年6月30日，股东权益总额为5.534亿美元，2019年6月30日为5.156亿美元；2020年第二季度股息为每股0.068125美元，股息支付率为58.37%[203] - 截至2020年6月30日，银行一级杠杆率为9.603%，普通股一级资本比率为18.320%，一级风险资本比率为18.320%，总风险资本比率为19.576%；合并一级杠杆率为9.852%，普通股一级资本比率为18.794%，一级风险资本比率为18.794%，总风险资本比率为20.050%[204] - 截至2020年6月30日，合并股权与总资产比率为9.75%，2019年12月31日为10.43%，2019年6月30日为9.86%[204] - 2020年和2019年6月30日，信托公司银行均符合“资本充足”的定义；2020年第二季度股息支付率为净利润的58.37%，2019年同期为44.94%[207] - 2020年6月30日，公司和银行的资本水平均超过最低标准，包括考虑当前和完全实施的资本保护缓冲[206] - 2020年和2019年可供出售证券组合未实现净损益分别为820万美元和 - 500万美元[214] - 2020年6月30日与2019年同期相比，总生息资产平均余额从50.44亿美元增至53.54亿美元，利息收入从4866.5万美元降至4456.9万美元，平均年化收益率从3.86%降至3.33%[215] - 2020年6月30日与2019年同期相比，总付息负债平均余额从41.71亿美元增至43.28亿美元，利息支出从947.3万美元降至688.8万美元，平均年化利率从0.91%降至0.64%[215] - 2020年和2019年净利息收入分别为3768.1万美元和3919.2万美元，净息差分别为2.69%和2.95%，净利息收益率分别为2.81%和3.11%[215] - 2020年和2019年股东权益平均余额中包含的可供出售证券组合未实现净损益分别为660万美元和 - 710万美元[219] - 2020年6月30日与2019年同期相比，总资产从5.18亿美元增至5.50亿美元[215] - 2020年上半年末总资产为5354020千美元，2019年同期为5110288千美元[220] - 2020年上半年末总生息资产平均余额为5204978千美元，平均利率3.51%；2019年同期平均余额为4978664千美元，平均利率3.86%[220] - 2020年上半年末总付息负债平均余额为4226600千美元，平均利率0.71%；2019年同期平均余额为4121369千美元，平均利率0.83%[220] - 2020年上半年净利息收入（税等效）为76235千美元，2019年同期为78925千美元，减少2690千美元[220] - 2020年净利息利差为2.80%，2019年为3.03%；2020年净利息收益率为2.93%，2019年为3.17%[220] - 2020年第二季度联邦基金出售和其他短期投资平均余额为727000千美元，2019年同期为545700千美元[223] 公司政策与计划 - 公司认为贷款损失准备金的会计政策是关键会计政策[211] - 银行根据《CARES法案》选择推迟采用ASU 2016 - 13，直至国家紧急状态结束或2020年12月31日[212] - 股息再投资计划约有11,192名参与者，有最高5%的折扣特征但未被使用[208] - 2019年6月7日董事会授权最高100万股的股票回购计划，2020年第一季度回购48.9万股，均价7.11美元，总额350万美元，占已发行普通股的0.51%，2020年4月16日暂停该计划[209] - 公司主要市场风险为利率风险，会应对利率变化以实现短期盈利目标并为未来利率变化做准备[223] - 管理层计划将联邦基金出售和其他短期投资组合资金投入可供出售证券、持有至到期证券和贷款组合[223]