公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日，公司总资产为177.64亿美元，较2018年12月31日的114.44亿美元增长55.23%[8] - 2019年第三季度，公司总利息收入为1.88亿美元，较2018年同期的1.21亿美元增长55.53%[10] - 2019年前三季度，公司总利息收入为4.42亿美元，较2018年同期的2.91亿美元增长51.99%[10] - 2019年第三季度，公司总利息支出为3959万美元，较2018年同期的2208万美元增长79.21%[10] - 2019年前三季度，公司总利息支出为9250万美元，较2018年同期的4674万美元增长97.90%[10] - 2019年第三季度，公司净收入为2138万美元，较2018年同期的4144万美元下降48.40%[10] - 2019年前三季度，公司净收入为1.00亿美元，较2018年同期的7749万美元增长29.29%[10] - 2019年第三季度，公司基本每股收益为0.31美元，较2018年同期的0.87美元下降64.37%[11] - 2019年前三季度，公司基本每股收益为1.83美元，较2018年同期的1.86美元下降1.61%[11] - 截至2019年9月30日，公司普通股发行数量为7143.16万股，较2018年12月31日的4901.49万股增长45.73%[9] - 2019年为收购发行普通股22,181,522股，涉及金额869,294千美元[13][14] - 2019年三个月净收入为21,384千美元，九个月净收入为100,193千美元[13][14] - 2019年普通股股息为每股0.15美元，三个月股息支出10,439千美元；九个月股息为每股0.35美元，支出19,925千美元[13][14] - 2018年三个月净收入为41,444千美元，九个月净收入为77,491千美元[15][16] - 2018年普通股股息为每股0.10美元，三个月股息支出4,750千美元；九个月股息为每股0.30美元，支出12,680千美元[15][16] - 2019年三个月其他综合损失为980千美元，九个月其他综合收入为20,308千美元[13][14] - 2018年三个月其他综合损失为4,005千美元，九个月其他综合损失为14,904千美元[15][16] - 2019年9月30日末股东权益总额为2,420,723千美元，2018年为1,404,977千美元[13][14][15][16] - 2019年净收入为100,193千美元，2018年为77,491千美元[18] - 2019年净现金用于经营活动为(587,303)千美元，2018年为(93,536)千美元[18] - 2019年净现金用于投资活动为(580,030)千美元，2018年为(159,394)千美元[19] - 2019年净现金由融资活动提供为967,495千美元，2018年为551,529千美元[21] - 2019年现金及现金等价物净减少为(199,838)千美元，2018年净增加为298,599千美元[21] - 2019年9月30日现金及现金等价物期末余额为479,689千美元，2018年为629,257千美元[21] - 2019年支付利息为87,066千美元，2018年为45,535千美元[21] - 2019年支付所得税为32,096千美元，2018年为10,252千美元[21] - 2019年9月30日储备要求为102500千美元，2018年12月31日为61200千美元[25] - 2019年采用ASU 2016 - 02，确认使用权资产27300千美元、租赁负债29700千美元，留存收益累计减少276千美元[27][29] - 2019年9月30日，累计其他综合收益（损失）为1.5482亿美元，2018年为 - 1.6576亿美元[183] - 2019年第三季度和前九个月，加权平均流通普通股分别为6.9372万股和5.4762万股，假设摊薄后分别为6.96万股和5.4883万股[184] - 2019年前九个月和第三季度，经营租赁成本分别为670万美元和330万美元；截至9月30日，经营租赁使用权资产3961.1万美元，经营租赁负债4205万美元[186][189] - 截至2019年9月30日，经营租赁加权平均剩余租赁期限为5.1年，加权平均折现率为2.57%；经营租赁现金支付6628万美元，租赁负债减少6610万美元；期间获得经营租赁使用权资产3370万美元[190] 公司收购相关情况 - 2019年7月1日公司完成对Fidelity Southern Corporation的收购，Fidelity股东每持有1股Fidelity普通股可换0.80股公司普通股，公司为此发行22,181,522股普通股，公允价值8.693亿美元[40] - 收购时Fidelity Bank共有62家分行，其中46家位于佐治亚州，16家位于佛罗里达州[40] - 收购Fidelity时，所获资产初始记录值47.78046亿美元，初始公允价值调整132.3万美元，记录值47.79369亿美元；承担负债初始记录值43.37735亿美元，初始公允价值调整 - 173.31万美元，记录值43.20404亿美元[43] - 收购Fidelity产生商誉4.10348亿美元，净收购资产超过承担负债的金额为8.69313亿美元[43] - 富达收购中记录了4.103亿美元商誉，该商誉不可用于税务抵扣[45] - 富达收购中，公司以公允价值购买35.1亿美元贷款，较未偿还本金余额估计折扣7900万美元，折扣率2.20%[46] - 富达收购中，管理层确定1.193亿美元贷款为信用受损贷款[46] - 2018年6月29日，公司完成对汉密尔顿州银行股份公司的收购，发行6548385股普通股，公允价值3.494亿美元，支付现金4780万美元[50] - 汉密尔顿收购中记录了2.208亿美元商誉，该商誉不可用于税务抵扣[55] - 汉密尔顿收购中，公司以公允价值购买12.9亿美元贷款，较未偿还本金余额估计折扣2.11亿美元，折扣率1.60%[56] - 汉密尔顿收购中，管理层确定1540万美元贷款为信用受损贷款[56] - 2018年5月25日，公司完成对大西洋海岸金融公司的收购，发行2631520股普通股，公允价值1.478亿美元，支付现金2150万美元[60] - 富达收购中，受ASC 310 - 30准则约束的收购应收款公允价值为11931.9万美元，总合同金额为18611.8万美元[48] - 汉密尔顿收购中，受ASC 310 - 30准则约束的收购应收款公允价值为1536.7万美元，总合同金额为2122.3万美元[58] - 大西洋收购中记录了9030万美元的商誉，为购买价格超过所获净资产公允价值的部分[65] - 公司以公允价值购买了7.557亿美元贷款，较未偿还本金余额有2190万美元（2.82%）的估计折扣[66] - 收购的贷款中，1080万美元被认为信用受损，按ASC Topic 310 - 30核算[66] - 2018年1月31日公司完成对美国保费融资控股公司（USPF）剩余70%股份收购，总收购价8300万美元[69] - USPF收购中记录了6450万美元的商誉，为购买价格超过所获净资产公允价值的部分[72] - 2018年第二季度公司在综合损益表中记录200万美元其他非利息收入，反映预计或有对价负债减少[73] - 2018年第四季度公司在综合损益表中记录250万美元其他非利息收入，反映预计或有对价负债进一步减少[73] - 2019年前九个月无需对预计或有对价负债进行额外调整[74] - 富达、汉密尔顿、大西洋和USPF收购日后的运营结果纳入公司综合损益表[75] - 未经审计的备考信息反映若收购于2018年1月1日发生，公司的估计合并经营成果[75] - 2019年7月1日，公司向富达股东发行2218.1522万股普通股，增加股东权益8.693亿美元[175] - 2018年6月29日，公司向汉密尔顿股东发行654.8385万股普通股，增加股东权益3.494亿美元[176] - 2018年5月25日，公司向大西洋股东发行263.152万股普通股，增加股东权益1.478亿美元[176] - 2017 - 2018年，公司完成USPF收购，多次发行普通股并支付现金，增加股东权益合计5.8 + 5.5 + 44.5 = 55.8亿美元，或有对价支付1200万美元[177][178][179] 会计准则相关情况 - 公司将在2020年1月1日采用ASU 2016 - 13，采用时将对权益进行累计影响调整[34] - ASU 2018 - 13于2019年12月15日后的期间生效，公司正在评估其对公允价值计量披露的影响，预计无重大影响[31] - ASU 2017 - 04于2019年12月15日后的期间生效，公司正在评估其对经营成果、财务状况和披露的影响，预计无重大影响[32] - ASU 2016 - 13将用预期损失模型取代当前已发生损失法，适用于按摊余成本计量的金融资产及某些表外信用风险敞口[33] - 2019年第三季度公司实施软件并进行CECL建模测量，结果与先前预测和预期一致，预计继续并行运行CECL建模和当前拨备流程[37] - 公司成立指导委员会评估ASU采用对财务状况、经营成果和财务报表披露的影响，并设立工作流执行采用计划[35] 证券投资相关数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日，投资证券摊余成本为1,471,458千美元，估计公允价值为1,491,207千美元；2018年12月31日摊余成本为1,198,976千美元，估计公允价值为1,192,423千美元[77] - 2019年9月30日，约513700千美元账面价值的证券用作抵押品，2018年12月31日为510000千美元[79] - 2019年前九个月证券销售毛收益为522千美元，毛损失为464千美元，净实现收益为58千美元；2018年前九个月毛收益为390千美元，毛损失为301千美元，净实现收益为89千美元[86] - 2019年前九个月证券总收益为139千美元，2018年前九个月为亏损38千美元[87] - 2019年9月30日，公司证券投资组合包含568只证券，其中136只处于未实现亏损状态[80] - 2019年9月30日，公司持有的133只处于未实现亏损状态的抵押支持证券均由美国政府赞助实体和机构发行[81] - 2019年9月30日证券回购协议下出售的证券为17,744,000美元，2018年12月31日为20,384,000美元[168] 贷款业务相关数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，消费者分期家装贷款净账面价值分别约为404700千美元和399900千美元[88] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，商业保险保费贷款净账面价值分别约为648700千美元和413500千美元[88] - 2019年9月30日和2018年12月31日，非购买贷款余额分别为72.09亿美元和56.60亿美元[93] - 2019年9月30日和2018年12月31日，购买贷款余额分别为53.88亿美元和25.89亿美元[94] - 2019年1 - 9月购买贷款增加35.08亿美元，主要源于收购[95] - 2019年9月30日和2018年12月31日，购买贷款池总额分别为2.29亿美元和2.63亿美元[97][99] - 2019年9月30日和2018年12月31日，公司为购买贷款池分别分配贷款损失准备金61.9万美元和73.2万美元[100] - 2019年9月30日和2018年12月31日，非购买非应计贷款分别为2173.9万美元和1795.2万美元[103] - 2019年9月30日和2018年12月31日，购买非应计贷款分别为7876.2万美元和2410.7万美元[104] - 2019年9月30日，非购买逾期贷款总计6345.4万美元，其中30 - 59天逾期3086万美元，60 - 89天逾期769.7万美元，90天以上逾期2489.7万美元[109] - 房地产贷款包括建设开发贷款、商业和农田贷款以及住宅贷款，消费分期贷款包括家居改善贷款、汽车贷款等[91][92] - 购买贷款池由公司市场外房产的整笔住宅抵押贷款组成，截至2019年9月30日和2018年12月31日，所有贷款均为3级（良好信用）的正常执行贷款[97][99][100] - 截至2018年1