奥特迅:董事会审计委员会工作细则(2024年10月)
审计委员会构成 - 成员由三至五名董事组成,独立董事占过半数,至少一名为专业会计人士[6] - 委员由董事长等提名,董事会选举产生[6] - 设主任委员一名,由会计专业独立董事担任[6] 任期与会议 - 任期与董事会一致,委员可连选连任[6] - 例会每年至少四次,必要时可开临时会议[15] - 会议需三分之二以上委员出席,决议经全体委员过半数通过[15] 审议与表决 - 审议关联事项时,关联委员应回避表决[17] - 表决方式多样,可现场或远程[16] 记录与生效 - 会议应有记录,通过议案书面报董事会[20][21] - 实施细则由董事会修订解释,通过之日生效[19][20]