公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，公司总资产分别为1.1155835亿美元和1.1692332亿美元，降幅约4.6%[8] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，公司总负债分别为3081776美元和1226110美元，增幅约151.4%[8] - 2019年和2018年第二季度，公司总收入分别为728383美元和748141美元，降幅约2.6%[11] - 2019年和2018年上半年，公司总收入分别为1280006美元和1589596美元，降幅约19.5%[11] - 2019年和2018年第二季度，公司净亏损分别为1425743美元和1655465美元，亏损收窄约14.0%[11] - 2019年和2018年上半年，公司净亏损分别为3229251美元和3847456美元，亏损收窄约16.1%[11] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，公司普通股发行和流通数量分别为14295923股和13977868股，增幅约2.3%[8] - 2019年第二季度和上半年，公司基本和摊薄后每股普通股亏损分别为0.10美元和0.23美元[11] - 2018年第二季度和上半年，公司基本和摊薄后每股普通股亏损分别为0.15美元和0.42美元[11] - 2019年第二季度和上半年，公司加权平均流通普通股数量分别为14117062股和14048570股[11] - 2019年上半年经营活动净现金使用256,431美元，2018年同期提供98,976美元[19] - 2019年上半年投资活动净现金使用30,489美元，2018年同期使用68,479美元[19] - 2019年上半年融资活动净现金提供650,000美元，2018年同期使用15,212美元[19] - 2019年上半年现金及现金等价物净增加363,080美元，期末余额为687,023美元；2018年同期净增加15,285美元，期末余额为304,006美元[19] - 截至2019年6月30日，公司累计亏损约7800万美元，总现金及现金等价物约为687,000美元，而2018年12月31日约为324,000美元[41] - 2019年3个月和6个月基本每股净亏损分别为1,425,743美元和3,229,251美元，2018年分别为1,697,335美元和4,045,489美元[86] - 2019年3个月和6个月因行权价高于普通股平均市价而排除在摊薄每股计算之外的证券总数分别为5,701,277和5,843,402，2018年分别为3,966,203和5,698,373[87] 股东权益情况 - 截至2017年12月31日，股东权益总额为13,753,295美元，其中A - 1优先股62,596股，价值6美元；B - 1优先股105,000股，价值11美元；普通股7,691,324股，价值769美元；额外实收资本80,829,001美元；累计亏损67,076,492美元[14] - 截至2018年3月31日，股东权益总额为12,612,175美元，其中A - 1优先股62,596股，价值6美元；B - 1优先股44,580股，价值5美元；普通股9,493,936股，价值949美元；额外实收资本81,639,682美元；累计亏损69,028,467美元[14] - 截至2018年6月30日，股东权益总额为11,460,527美元，无优先股，普通股12,587,997股，价值1,259美元；额外实收资本82,143,199美元；累计亏损70,683,931美元[14] 优先股相关情况 - 2018年6月30日，应计未付优先股股息198,033美元，A - 1优先股股息应付转为普通股356,015美元，A - 1优先股转为普通股6,259,600美元，B - 1优先股股息应付转为普通股472,426美元，B - 1优先股转为普通股10,500,000美元[22] - 公司董事会有权发行不超过500万股优先股，截至2019年6月30日，A - 1和B - 1系列优先股均无发行和流通在外股份[88] - 2015年公司发行A - 1系列优先股9万股，总收益900万美元，发行B - 1系列优先股10.5万股，总收益1050万美元，2017 - 2018年两类优先股均转换为普通股[89][93] - 2017年1月1日，B - 1系列股份余额为105,000美元，应计股息为131,250美元；2017年底，B - 1系列股份余额为105,000美元，应计股息为393,750美元；2018年底，两者余额均为0[95] 租赁标准及相关情况 - 公司于2019年1月1日采用ASC 842租赁标准，采用修改后的追溯调整法，对资产负债表有重大影响，增加非流动资产及流动和非流动负债，对留存收益无影响[27] - 采用ASC 842后，2019年1月1日运营租赁使用权资产为602,937美元，总资产从11,692,332美元增至12,282,674美元，总负债从1,226,110美元增至1,816,452美元[34] - 2019年，使用权资产增加602,937美元，经营租赁负债590,342美元，股份承诺费180,000美元，可转换票据发行债务折扣40,000美元[22] - 2019年上半年与租赁相关的现金支付为84,231美元，6个月租赁成本为117,352美元，使用权资产为532,757美元，租赁负债为524,096美元，加权平均剩余租赁期限为3.9年，加权平均折现率为5.5%[83] - 2019年6月公司签订明尼苏达州租赁协议，租期36个月，自2019年9月开始，未来租赁付款约12.9万美元[83] 公司运营资金情况 - 公司估计目前每月运营约需537,000美元，但无法通过创收持续达到该金额[42] 各地区业务线营收数据 - 2019年第二季度，公司总营收为728,383美元，其中北美357,829美元、南美17,527美元、EMEA 344,716美元、亚洲8,311美元；2018年同期总营收为748,141美元[46][47] - 2019年上半年，公司总营收为1,280,006美元，其中北美614,094美元、南美20,043美元、EMEA 414,052美元、亚洲231,817美元；2018年同期总营收为1,589,596美元[49][50] - 2019年和2018年第二季度，北美销售分别占公司总销售的49%和56%；2019年和2018年上半年，分别占48%和54%[106] 收入确认原则 - 软件许可收入在软件可供客户下载时确认，硬件收入在硬件发货时确认，支持和维护收入在合同期内按比例确认，专业服务收入根据不同方法确认[51][52][53][54] - 对于包含多项履约义务的合同，公司按相对单独售价分配交易价格[55] 应收账款相关情况 - 客户应收账款通常在开票后30天内到期，公司因历史经验认为产品退货或保修金额 immaterial 而不记录准备金[58] - 2019年3月和6月，从期初递延收入中确认的收入分别约为3.4万美元和11.1万美元，2019年6月30日和2018年12月31日，总递延收入分别为294,261美元和196,609美元[59] - 因大客户付款延迟，公司在2019年6月30日和2018年12月31日分别预留172万美元，占合同剩余欠款的100%[60] - 2019年6月30日和2018年12月31日，应收账款总额分别为2,423,685美元和3,307,817美元，扣除坏账准备后净额分别为689,900美元和1,574,032美元[62] - 2019年6月30日和2018年12月31日，应收账款保理业务的应收款分别为138,568美元和56,682美元，2019年第一季度和上半年的保理费用分别为39,543美元和92,340美元[66] - 截至2019年6月30日，两个客户占当前应收账款的90%；截至2018年12月31日，一个客户占70%；截至2019年6月30日和2018年12月31日，一个客户占非当前应收账款的100%[109] 费用相关情况 - 2019年第一季度和上半年，销售、一般及行政费用中的股份支付费用分别为115,526美元和568,613美元，研发和工程费用中的股份支付费用分别为15,528美元和88,475美元[65] 存货情况 - 2019年6月30日和2018年12月31日，存货总额分别为1,011,703美元和998,829美元[67] 软件许可权情况 - 公司获得FingerQ软件永久许可权，总价1200万美元，未来12个月预计摊销的子许可权成本为112.5万美元[68] - 2019年和2018年截至6月30日的三个月，软件许可权摊销计入销售成本的金额分别为281,250美元和660,000美元，六个月分别为562,500美元和1,320,000美元[71] - 2015年12月31日购买的第三方软件许可权成本为18万美元，截至2019年6月30日，累计计入销售成本100,487美元，账面价值79,513美元[75] 公司资金来源及债务情况 - 2019年上半年，公司从高管/董事处获得无息预付款，截至6月30日余额为142,623美元，可随时偿还[76] - 2019年4月4日公司发行55万美元有担保可转换债券，到期日为2019年11月15日，转换价为每股1.5美元，赎回溢价从5%增至25%，发行折价约7%（4万美元）[77] - 2019年6月14日公司发行15.7万美元有担保10%可转换可赎回票据，到期日为2019年11月14日，转换价为每股1.5美元，前五个月赎回溢价从10%增至30%[78] - 2019年第二季度发行的两笔票据于7月10日偿还，共发行30万股普通股用于支付45万美元承诺费，其中18万美元冲减应付票据 - 债务发行成本，27万美元（18万股）冲减额外实收资本[79] - 截至2019年6月30日，应付可转换票据净额为541,667美元，其中本金70.7万美元，未摊销债务折价24,533美元，未摊销债务发行成本140,800美元[80][81] - 2019年7月10日，公司发行3,060,000美元本金的高级有担保可转换票据，初始融资2,550,000美元，还款分阶段进行，违约利率最高18%，需支付20%未偿本金[112] 普通股发行情况 - 2019年3月21日和28日，公司向董事发行13,820股普通股，价值16,506美元；5月14日，发行4,235股普通股，价值5,505美元[96] - 2014年11月13日协议，公司向私人投资者发行664,584股普通股和可购买996,877股普通股的认股权证，总收益1,595,000美元[98] - 2019年上半年，公司向人员发行可购买235,334股普通股的期权，行权价1.18美元，发行日公允价值243,643美元，假设无风险利率2.35%，预期寿命4.5年，预期股息0，股价波动率143%[105] - 2019年7月10日交易中，公司发行可购买2,000,000股普通股的五年认股权证，支付50,000美元承诺费，发行266,667股普通股支付400,000美元尽职调查费[115] 认股权证相关情况 - 2018年8月24日发行触发反稀释条款，2014年协议下认股权证数量从996,877增加到2,392,502，行权价从3.60美元降至1.50美元，公司确认非现金股息1,288,139美元[100] 客户收入占比情况 - 2019年和2018年第二季度，两个客户分别占收入的59%和34%；2019年和2018年上半年，三个和两个客户分别占收入的58%和37%[108] 会计准则影响评估 - 2018年8月FASB发布的ASU 2018 - 15于2019年12月15日后生效，公司正在评估其对合并财务报表的影响[35] - 2016年6月FASB发布的ASU 2016 - 13于2019年12月15日后生效，公司正在评估其对简明合并财务报表的影响[36]