财务报表位置信息 - 合并资产负债表在第7页[5] - 合并损益表在第8页[5] - 合并综合收益表在第9页[5] - 合并股东权益变动表在第11页[5] - 合并现金流量表在第12页[5] - 未经审计的合并财务报表附注在第14页[5] - 管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析在第45页[5] - 关于市场风险的定量和定性披露在第76页[5] - 控制和程序相关内容在第77页[5] 财务数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，公司总资产分别为1793643千美元和1755343千美元[16] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，公司总负债分别为1611599千美元和1590314千美元[16] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，公司股东权益分别为182044千美元和165029千美元[16] - 2019年9月30日现金及现金等价物为146298千美元，较2018年12月31日的129972千美元有所增加[16] - 2019年9月30日证券可供出售的公允价值为267529千美元，高于2018年12月31日的242258千美元[16] - 2019年9月30日贷款净额为1282715千美元，低于2018年12月31日的1292962千美元[16] - 2019年9月30日存款总额为1576506千美元，略高于2018年12月31日的1569237千美元[16] - 2019年9月30日和2018年12月31日普通股发行数量均为5310076股，每股面值0.01美元[16] - 2019年9月30日留存收益为150759千美元，高于2018年12月31日的143129千美元[16] - 2019年第三季度总利息和股息收入为16,808千美元，2018年同期为16,136千美元；2019年前九个月为50,155千美元，2018年同期为47,674千美元[19] - 2019年第三季度净利息收入为15,142千美元，2018年同期为15,079千美元；2019年前九个月为45,410千美元，2018年同期为44,996千美元[19] - 2019年第三季度净利息收入扣除贷款损失准备后为10,701千美元，2018年同期为14,779千美元；2019年前九个月为39,726千美元，2018年同期为41,625千美元[19] - 2019年第三季度非利息收入为4,956千美元，2018年同期为7,381千美元；2019年前九个月为14,967千美元，2018年同期为18,181千美元[19] - 2019年第三季度非利息支出为13,525千美元，2018年同期为13,428千美元；2019年前九个月为40,845千美元，2018年同期为42,561千美元[19] - 2019年第三季度净利润为1,956千美元，2018年同期为6,930千美元；2019年前九个月为11,405千美元，2018年同期为13,896千美元[20][22] - 2019年第三季度基本和摊薄后每股收益为0.40美元，2018年同期为1.43美元；2019年前九个月为2.34美元，2018年同期为2.88美元[20] - 2019年第三季度其他综合收益为2,675千美元，2018年同期为 - 1,166千美元；2019年前九个月为8,135千美元，2018年同期为 - 4,745千美元[22] - 2019年第三季度综合收益为4,631千美元，2018年同期为5,764千美元；2019年前九个月为19,540千美元，2018年同期为9,151千美元[22] - 截至2019年9月30日股东权益总额为182,044千美元，截至2018年9月30日为156,499千美元[24] - 2018年1月1日报告的留存收益为128,453千美元，调整后为128,493千美元，2018年9月30日为138,654千美元[26] - 2019年1月1日留存收益为143,129千美元，2019年9月30日为150,759千美元[26] - 2018年净收入为13,896千美元，2019年为11,405千美元[26][28] - 2018年其他综合损失为4,745千美元，2019年其他综合收入为8,135千美元[26] - 2018年经营活动提供的净现金为20,105千美元，2019年为21,808千美元[28] - 2018年投资活动提供的净现金为27,639千美元，2019年使用的净现金为9,273千美元[28] - 2018年融资活动使用的净现金为35,439千美元，2019年为3,791千美元[29] - 2018年现金及现金等价物增加83,183千美元，期末余额为113,912千美元；2019年增加16,326千美元，期末余额为146,298千美元[29] - 2018年宣布现金股息为3,735千美元，2019年为3,775千美元[26] - 2018年出售库藏股所得为466千美元，2019年为455千美元[26][29] - 2019年前九个月现金支付利息465.1万美元，2018年为265万美元；支付所得税322.5万美元，2018年为135.5万美元[31] - 2019年前九个月贷款转移至其他房地产拥有的金额为15.2万美元，2018年为24.4万美元；宣告但未支付的股息为126万美元，2018年为124.9万美元[31] - 2019年前九个月回购普通股以代替员工工资税为 - 1300美元，2018年无此项目；为董事薪酬分配库存股35.7万美元，2018年为30.1万美元；为递延董事薪酬分配库存股1.3万美元，2018年为21.8万美元[31] 会计准则变更 - 2017年12月22日税法颁布，美国联邦企业所得税税率从35%降至21%[11] - 2018年1月1日公司采用多项会计准则，包括ASU 2014 - 09、ASU 2016 - 01、ASU 2016 - 15、ASU 2017 - 07等，部分准则采用对财务报表无重大影响[41][42][43][44] - 2019年1月1日公司采用ASU 2016 - 02，记录了约860万美元的经营租赁使用权资产和经营租赁负债，对合并净收益和现金流无重大影响[46] - 2019年1月1日公司采用ASU 2017 - 08，对合并财务报表无重大影响[47] - 公司作为较小报告公司，计划于2023年1月1日实施ASU 2016 - 13，预计采用CECL模型将增加贷款损失准备金[38] 证券相关数据变化 - 2019年9月30日，可供出售证券中，住宅抵押支持证券摊余成本20115.2万美元，公允价值20352.4万美元；州和政治分区债务摊余成本4512.2万美元，公允价值4727万美元等，总计摊余成本26290.1万美元，公允价值26752.9万美元[49] - 2018年12月31日，可供出售证券中，美国政府及政府支持企业债务摊余成本548.9万美元，公允价值547.2万美元；住宅抵押支持证券摊余成本18911.1万美元，公允价值18319.2万美元等，总计摊余成本24849.6万美元，公允价值24225.8万美元[49] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，持有至到期证券摊余成本分别为3420千美元和4875千美元，估计公允价值分别为3443千美元和4858千美元[50] - 2019年和2018年截至9月30日的九个月，证券销售所得分别为15200千美元和0千美元，毛收益分别为79千美元和0千美元，毛损失分别为60千美元和0千美元，税收支出分别为5千美元和0千美元[51] - 2019年9月30日，有未实现损失的可供出售投资证券中，住宅抵押支持证券公允价值67646千美元，未实现损失385千美元；SBA贷款池公允价值4878千美元，未实现损失36千美元[54] - 2018年12月31日，有未实现损失的可供出售投资证券中，美国政府及政府支持企业债务公允价值4969千美元，未实现损失27千美元；住宅抵押支持证券公允价值171481千美元，未实现损失6065千美元等[55] 贷款业务线数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，贷款组合净额分别为1306638千美元和1311906千美元，记录的贷款投资总额分别为1310320千美元和1315609千美元[59] - 2019年9月30日，商业和工业贷款为226884千美元，较2018年12月31日的202526千美元有所增加[59] - 2019年9月30日，信用卡贷款为0千美元，较2018年12月31日的1449千美元有所减少[59] - 2019年第三季度，贷款损失准备金期初余额为19656千美元，期末余额为23923千美元；2018年第三季度，期初余额为19645千美元，期末余额为19635千美元[60] - 2019年第三季度，商业和农业贷款损失准备金净回收（冲销）为29千美元，计提为4651千美元[60] - 2018年第三季度，商业和农业贷款损失准备金净回收（冲销）为13千美元，计提为285千美元[60] - 截至2019年9月30日九个月，贷款损失准备金期末余额为2392.3万美元，2018年同期为1963.5万美元[62] - 截至2019年9月30日，商业和农业贷款损失准备金期末余额为1015.6万美元，较2018年末的538.3万美元有所增加[62] - 截至2019年9月30日，商业抵押贷款损失准备金期末余额为926万美元，2018年末为818.4万美元[62] - 截至2019年9月30日，住宅抵押贷款损失准备金期末余额为118.4万美元，2018年末为122.6万美元[62] - 截至2019年9月30日，消费贷款损失准备金期末余额为332.3万美元，2018年末为415.1万美元[62] - 截至2019年9月30日，贷款期末余额为13.1032亿美元，2018年末为13.15609亿美元[62][64] - 截至2019年9月30日，单独评估减值的贷款期末余额为2061.7万美元，2018年末为873.1万美元[62][64] - 截至2019年9月30日，集体评估减值的贷款期末余额为12.89703亿美元，2018年末为13.06878亿美元[62][64] - 2019年第三季度，建筑贷款平均记录投资为27万美元，利息收入为3000美元；商业其他抵押贷款平均记录投资为337.2万美元，利息收入为3万美元[68] - 2019年前九个月，商业和工业贷款利息收入为52.6万美元，2018年同期为1万美元[69] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，公司非应计和逾期90天以上仍应计的贷款记录投资总额分别为2346.8万美元和1225.4万美元，逾期30 - 59天、60 - 89天和90天以上的贷款总额分别为759.8万美元、165.9万美元和440.2万美元，未逾期贷款总额为12.96661亿美元，贷款总额为13.1032亿美元；2018年12月31日对应数据分别为1436.7万美元、1068.8万美元、120.7万美元、247.2万美元、13.01242亿美元和13.15609亿美元[72][75] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，公司问题债务重组（TDR）的记录投资分别为930万美元和680万美元，分别分配了240万美元和90万美元的专项准备金；2019年9月30日，0.9万美元的TDR按修改后条款计息，840万美元处于非应计状态；2018年12月31日，0.8万美元的TDR按修改后条款计息，600万美元处于非应计状态[77] - 2019年第三季度，一笔商业房地产定期贷款条款修改为TDR，减少了超过三个月的计划摊销付款；2018年第三季度无贷款修改为TDR [78] - 2019年和2018年前九个月，部分贷款条款修改为TDR；2019年前九个月，一笔房屋净值贷款修改包括降低剩余期限利率、延长约三年到期日和减少超过三个月的计划摊销付款；2018年前九个月，一笔商业和工业定期贷款修改包括以低于类似风险新债务市场利率延长到期日 [79]