员工情况 - 截至2020年6月30日和2019年6月30日，公司在全球分别约有1775名和1800名员工[255] - 2020年公司运营审查将使员工总数减少约6%，预计产生约3800万美元的离职和过渡福利及相关成本，其中820万美元已在2020年第二季度计入特别费用[265] - 公司运营审查将削减约6%的员工数量，预计产生约3800万美元的离职和过渡福利及相关成本，其中3030万美元已在2020年前六个月计入特殊费用[275] 业务收入来源 - 投资银行收入主要来自并购、剥离、杠杆收购等咨询费，多数依赖交易成功完成，交易可能因多种不可控因素失败[227] - 投资管理业务包括财富管理、机构资产管理和私募股权基金权益，收入主要有管理费、信托费、绩效费和投资损益[230] - 交易相关客户报销指公司在服务中产生的可报销支出，按规定记录费用和收入[232] - 其他收入和利息费用来自客户资金融资交易，相关收支在回购或转售交易期间确认[233] 薪酬福利相关 - 员工薪酬和福利费用包括员工服务报酬和利润权益，公司维持有竞争力薪酬水平以留住关键人员[236] - 年度薪酬计划含股份和递延现金奖励，一般在授予日起四年内按年归属，费用在归属期摊销[239] - 长期激励计划为表现超基准的高级董事提供奖励，2013年计划已分期支付，2017年计划将在2021 - 2023年分期支付[243] 费用分类 - 非薪酬费用包括办公和设备租赁、专业费用等其他运营费用[246] - 其他费用包括有限合伙单位和特定奖励摊销、特殊费用、收购和过渡成本、无形资产和其他摊销[247] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2020年第二季度公司归属Evercore Inc.的净利润为5640万美元，较2019年同期的8170万美元减少2530万美元，降幅31%[259] - 2020年上半年公司归属Evercore Inc.的净利润为8760万美元，较2019年同期的1.49亿美元减少6140万美元，降幅41%[271] - 2020年第二季度净收入为5.071亿美元，较2019年同期的5.31亿美元减少2400万美元，降幅5%[260] - 2020年上半年净收入为9.341亿美元，较2019年同期的9.464亿美元减少1230万美元，降幅1%[272] - 2020年第二季度总运营费用为4.112亿美元，较2019年同期的3.973亿美元增加1390万美元，增幅3%[263] - 2020年上半年总运营费用为7.636亿美元，较2019年同期的7.215亿美元增加4220万美元，增幅6%[273] - 2020年第二季度员工薪酬和福利费用占净收入的比例为65.9%，2019年同期为59.2%[266] - 2020年第二季度所得税拨备为2180万美元，有效税率为24.5%；2019年同期为3200万美元，有效税率为24.8%[268] - 2020年第二季度归属非控股股东权益的净收入为1080万美元，较2019年同期的1550万美元减少470万美元，降幅30%[270] - 2020年上半年员工薪酬和福利费用占净收入的比例为64.7%，2019年同期为59.4%；若包含3020万美元的离职和过渡福利费用，该比例为68.0%[276] - 2020年上半年权益法投资收益为540万美元，2019年同期为470万美元[279] - 2020年上半年所得税拨备为3540万美元，有效税率为25.0%；2019年同期为3990万美元，有效税率为18.5%[280] - 2020年上半年非控股权益应占净收入为1850万美元，2019年同期为2650万美元[281] 投资银行部门业务数据关键指标变化 - 投资银行部门2020年第二季度净收入为4.954亿美元，2019年同期为5.164亿美元，下降4%；2020年上半年净收入为9.0903亿美元，2019年同期为9.1757亿美元，下降1%[284][285] - 2020年第二季度北美宣布的并购交易金额下降84%，完成的并购交易金额增长39%；全球宣布的并购交易金额下降52%，完成的并购交易金额增长14%[286] - 2020年上半年北美宣布和完成的并购交易金额分别下降69%和2%；全球宣布和完成的并购交易金额分别下降41%和10%[286] - 2020年第二季度投资银行运营费用为3.995亿美元，2019年同期为3.854亿美元，增长4%[290] - 2020年第二季度其他费用为920万美元，2019年同期为690万美元[291][292] - 2020年上半年净投资银行收入为9.09亿美元，较2019年同期的9.176亿美元下降1%[293] - 2020年上半年咨询费较2019年同期减少7440万美元，降幅10%；承销费增加7090万美元，增幅162%；佣金及相关费用增加1890万美元，增幅21%[293] - 2020年上半年运营费用为7.393亿美元，较2019年同期的6.973亿美元增加4200万美元，增幅6%[294] - 2020年上半年员工薪酬及福利费用为5.866亿美元，较2019年同期的5.372亿美元增加4940万美元，增幅9%；非薪酬费用为1.527亿美元，较2019年同期的1.601亿美元减少740万美元，降幅5%[294] 投资管理业务数据关键指标变化 - 2020年上半年投资管理业务的资产管理和行政费用为2570万美元，较2019年同期的2480.2万美元增长4%；净收入为2505.2万美元，较2019年同期的2879.9万美元下降13%[298] - 截至2020年6月30日，投资管理业务的资产管理规模（AUM）为104亿美元，较2019年12月31日的107亿美元有所下降[299] - 2020年上半年财富管理业务AUM基本持平，在1年和3年基础上分别跑赢标准普尔500指数约9%和4%，但在1年和3年基础上分别落后固定收益综合指数约130个基点和50个基点[304][305] - 2020年上半年机构资产管理业务AUM下降19%，主要因市场贬值；ECB在两个投资组合中跑赢股票指数和固定收益指数[307] - 截至2020年6月30日，财富管理业务中股票占比56%、固定收益占比26%、流动性占比13%、另类投资占比5%；机构资产管理业务中股票占比28%、固定收益占比72%[303] - 非合并关联公司的AUM较2019年12月31日下降4%，主要与市场贬值和ABS的负面投资表现有关[308] - 2020年第二季度净投资管理收入为1170万美元，较2019年同期的1470万美元下降20%[309] - 2020年上半年净投资管理收入为2510万美元，较2019年同期的2880万美元下降13%[311] - 2020年第二季度运营费用为1170万美元，较2019年同期的1190万美元下降2%[310] - 2020年上半年运营费用为2440万美元，较2019年同期的2420万美元增加1%[312] 现金相关数据变化 - 2020年上半年末现金、现金等价物和受限现金为10亿美元，较2019年末的6.439亿美元增加3.811亿美元[316] - 2019年上半年末现金、现金等价物和受限现金为3.846亿美元，较2018年末的8.001亿美元减少4.155亿美元[317] - 2020年上半年经营活动产生净现金流入1.188亿美元，投资活动提供现金4.836亿美元，融资活动使用现金2.144亿美元[316] - 2019年上半年经营活动产生净现金流出1.351亿美元，投资活动提供现金6830万美元，融资活动使用现金3.475亿美元[317] 疫情影响 - 新冠疫情导致全球和国内并购交易数量显著下降，公司业务受到重大负面影响，但股权承销等业务活动有所增加[326] 流动性管理与股息 - 公司定期监控流动性状况，包括现金、营运资金、资产负债等，管理委员会定期审查以确定季度股息支付水平[321] 股份回购 - 2017年10月23日董事会授权回购A类股和/或有限合伙单位，总额不超过7.5亿美元或850万股[330] - 2020年上半年按回购计划回购854,134股A类股，每股均价75.93美元，花费6490万美元[330] - 2020年上半年因最低预扣税要求回购1,016,681股A类股，每股均价76.45美元，花费7770万美元[331] - 2020年上半年共回购1,870,815股A类股，总花费1.426亿美元，每股均价76.22美元[333] 债务发行与信贷协议 - 2016年3月30日私募发行1.7亿美元高级票据，含不同利率和本金的A、B、C、D系列[334] - 2019年8月1日私募发行1.75亿美元和2500万英镑高级无抵押票据，加权平均期限12年，加权平均利率4.26%[336] - 2016年6月24日与PNC签订3000万美元循环信贷协议，2019年3月11日提取3000万美元，5月3日偿还[338] - 2019年7月26日与PNC签订2000万美元循环信贷协议，截至2020年6月30日未提取[339] - ECB与BBVA Bancomer有最高约650万美元的信贷额度，用于日内和隔夜交易[341] 未来支出计划 - 预计未来12个月花费约2500万美元改善总部办公场所[346] 资本出资承诺与投资产品 - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司对私募股权基金的未来资本出资承诺分别为1370万美元和1380万美元[355] - 截至2020年6月30日，公司投资产品的公允价值为9450万美元，假设市场价值出现10%、20%和30%的不利变化，将导致2020年第二季度税前收入分别减少约940万美元、1890万美元和2830万美元[359][360] - 2020年2月，公司签订了名义金额为3890万美元的股票指数基金期货合约，2020年第二季度和上半年实现收益分别为520万美元和 - 400万美元[361] - 假设私募股权基金价值出现10%的不利变化，将导致2020年第二季度税前收入减少约150万美元[365] 其他财务影响因素 - 2020年上半年，外汇波动在综合收益表中记录的净影响为 - 960万美元[366] - 2020年和2019年上半年，公司分别记录了约530万美元和180万美元的坏账费用[369] 资产相关数据 - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，应收账款净额分别为3.102亿美元和2.964亿美元，其他资产中的应收账款分别为6190万美元和6360万美元[370] - 截至2020年6月30日，其他流动资产和其他资产中的合同资产分别为680万美元和590万美元；截至2019年12月31日，分别为3150万美元和250万美元[371] - 截至2020年6月30日，公司投资证券为9970万美元，其中5%为国债和票据[372] 内部控制情况 - 公司管理层认为截至报告期末，披露控制和程序的设计和运行有效，且2020年第二季度未对财务报告内部控制作出重大变更[378][379]