2020年第一季度财务业绩对比 - 2020年第一季度总利息收入为1.65264亿美元，2019年为1.66472亿美元；净利润为226.6万美元，2019年为4331.4万美元[353] - 2020年第一季度基本和摊薄后每股净收益均为0.01美元，2019年为0.20美元；现金股息为0.05美元，2019年为0.03美元[353] - 2020年第一季度平均资产回报率为0.07%，2019年为1.43%；平均普通股权益回报率为0.29%，2019年为8.58%[353] - 2020年第一季度净利润为230万美元，摊薄后每股收益0.01美元，2019年同期净利润为4330万美元，摊薄后每股收益0.20美元[364] - 2020年第一季度净利息收入为1.386亿美元，较2019年第一季度减少160万美元，净息差降至4.63%，2019年同期为4.92%[365][366] - 2020年第一季度贷款、融资租赁和债务证券的信贷损失拨备增至7740万美元，较2019年同期增加6600万美元[367] - 2020年第一季度净冲销总额为1760万美元，占平均贷款的年化比例为0.78%，2019年同期为2450万美元，占比1.10%[368] - 2020年第一季度非利息收入为3020万美元，较2019年同期增加770万美元，非利息支出为9220万美元，较2019年同期增加180万美元[369][370] - 2020年第一季度所得税收益为300万美元，2019年同期所得税费用为1760万美元[372] - 2020年第一季度报告净收入（GAAP）为226.6万美元，2019年同期为4331.4万美元；调整后净（亏损）收入（Non - GAAP）2020年第一季度为 - 594.7万美元，2019年同期为3698.1万美元[384] - 2020年3月31日止季度净利息收入为1.386亿美元，2019年同期为1.402亿美元；税等效基础且排除衍生品工具公允价值变动后，2020年该季度净利息收入为1.443亿美元，2019年同期为1.455亿美元[396] - 与2019年相比，2020年第一季度利息收入因金额变动增加768.6万美元，因利率变动减少856.8万美元，净减少88.2万美元；利息支出因金额变动增加144.9万美元，因利率变动减少112.5万美元，净增加32.4万美元；净利息收入变动减少120.6万美元[404] - 2020年第一季度净利息收入降至1.386亿美元，较2019年同期减少160万美元[408] - 2020年第一季度净利息收益率降至4.63%，较2019年同期减少29个基点[414] - 2020年第一季度调整后税等效基础上净利息收入降至1.443亿美元，较2019年同期减少120万美元[415] - 2020年第一季度贷款和融资租赁的信贷损失拨备增至7400万美元，较2019年同期增加6220万美元[417] - 2020年第一季度未使用商业和建设贷款承诺及备用信用证的信贷损失拨备为180万美元，2019年同期为释放40万美元[421] - 2020年第一季度持有至到期和可供出售债务证券的信贷损失拨备分别为110万美元和40万美元[422] - 2020年第一季度非利息收入为3020万美元，较2019年同期的2254.3万美元有所增加[423] - 2020年第一季度商业和建设贷款利息收入减少510万美元，主要因可变利率贷款重新定价和非应计贷款利息收款减少[408] - 2020年第一季度住宅抵押贷款利息收入减少320万美元，主要因该投资组合平均余额减少2.316亿美元[409] - 2020年第一季度消费者贷款利息收入增加780万美元，主要因该投资组合平均余额增加3.245亿美元[413] - 2020年第一季度非利息收入为3020万美元，较2019年同期的2250万美元增加770万美元[427] - 2020年第一季度非利息支出为9220万美元，较2019年同期的9040万美元增加180万美元[432] - 2020年第一季度公司记录所得税收益300万美元，而2019年同期为所得税费用1760万美元[443] - 2020年第一季度公司估计年度有效税率（不包括无法确认税收优惠的实体和离散项目）为24%，2019年第一季度为28% [445] 截至2020年3月31日财务状况 - 截至2020年3月31日，总贷款为90.50993亿美元，贷款和融资租赁的信用损失准备金为2927.74万美元；总资产为130.47977亿美元[353] - 截至2020年3月31日，公司和银行的资本比率远超监管要求，现金和流动性证券与总资产比率超17.5%，2019年12月31日为15.8%[360] - 截至2020年3月31日，总资产为130亿美元，较2019年12月31日增加4.367亿美元，总负债为108亿美元，增加4.65亿美元[373][374] - 截至2020年3月31日，股东权益为22亿美元，较2019年12月31日减少2830万美元[376] - 截至2020年3月31日，不良资产总额为3.178亿美元，较2019年12月31日增加40万美元[378] - 截至2020年3月31日，公司总资产为130亿美元，较2019年12月31日增加4.367亿美元[449] - 截至2020年3月31日，公司净递延税资产为3.078亿美元，扣除估值备抵8850万美元[446] - 截至2020年3月31日，公司贷款和融资租赁的ACL增加1.376亿美元[449] - 截至2020年3月31日，公司总贷款组合（未计信贷损失拨备）达91亿美元，较2019年12月31日增加930万美元[451] - 截至2020年3月31日，投资贷款组合中商业和建筑贷款占43%，住宅房地产贷款占32%，消费和融资租赁占25%[456] - 截至2020年3月31日，投资贷款组合总额90亿美元中，波多黎各地区信贷风险集中度约74%，美国地区（主要在佛罗里达州）约21%，美属维尔京群岛地区约5%[456] - 截至2020年3月31日，公司用于投资的住宅抵押贷款组合较2019年12月31日减少5810万美元，各地区均有下降[457] - 截至2020年3月31日，公司商业和建筑贷款组合较2019年12月31日增加6390万美元至39亿美元[459] - 截至2020年3月31日，公司向波多黎各政府及其市政当局和公共企业发放的未偿还贷款为5660万美元，较2019年12月31日的5770万美元有所减少[460] - 截至2020年3月31日，公司向美属维尔京群岛政府机构和公共企业发放的贷款为6250万美元，较2019年12月31日的6410万美元有所减少[461] - 截至2020年3月31日，公司对共享国家信贷（SNC）贷款（包括未使用承诺）的总风险敞口为8.139亿美元，较2019年12月31日的8.204亿美元有所减少[462] - 截至2020年3月31日，公司建设贷款组合净值为1.54422亿美元，较2019年12月31日的1.08947亿美元有所增加[464] - 截至2020年3月31日，公司消费贷款和融资租赁组合余额增至23亿美元，较2019年12月31日增加3100万美元[466] - 截至2020年3月31日，公司可供出售投资证券组合总额为19亿美元，较2019年12月31日减少1.913亿美元[473] - 截至2020年3月31日，公司持有至到期投资证券组合（未计预期信用损失准备）为1.385亿美元，较2019年12月31日减少10万美元[475] - 截至2020年3月31日，公司货币市场投资和投资证券总额为21.99亿美元，较2019年12月31日的23.98亿美元有所下降[478] - 2020年3月31日MBS账面价值为15.70亿美元，低于2019年12月31日的17.84亿美元[478][480] - 截至2020年3月31日，公司有2.033亿美元含嵌入式赎回权的债务证券，平均收益率为2.16%[481] - 截至2020年3月31日，公司估计核心流动性储备为23亿美元，占总资产的17.6%，高于2019年12月31日的20亿美元（占比15.8%）[492] - 截至2020年3月31日，基本流动性比率约为总资产的21.6%，高于2019年12月31日的20.1%[492] - 截至2020年3月31日，公司从FHLB可获得额外信贷5.294亿美元，未质押流动资产约12亿美元[492] - 截至2020年3月31日，银行层面现金及现金等价物约11亿美元，有4.52亿美元经纪定期存单，其中约2.901亿美元将在未来12个月内到期[492] - 截至2020年3月31日，经纪定期存单金额较2019年12月31日增加1690万美元至4.52亿美元[495][497] - 截至2020年3月31日，公司不含经纪存款和政府存款的存款增加9120万美元至78亿美元[495] - 截至2020年3月31日，面额10万美元及以上定期存款总额为24.30574亿美元，其中三个月及以内为4.60203亿美元，三到六个月为3.34546亿美元，六到十二个月为6.45175亿美元，一年以上为9.9065亿美元[501] - 截至2020年3月31日，公司波多黎各公共部门存款为8.188亿美元，较2019年12月31日的8.269亿美元有所下降，其中约36%来自波多黎各的市政当局和市政机构，64%来自公共公司、中央政府及机构[502] - 截至2020年3月31日，公司美属维尔京群岛地区政府存款为2.407亿美元（2019年12月31日为2.277亿美元），佛罗里达地区为760万美元（与2019年12月31日持平）[503] - 零售存款方面，截至2020年3月31日，除经纪存款和政府存款外的总存款从2019年12月31日的77亿美元增至78亿美元，增加了9120万美元，其中波多黎各地区增加1.505亿美元，佛罗里达和维尔京群岛地区分别减少4670万美元和1260万美元[504] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司回购协议下出售的未偿还证券均为3亿美元，公司使用结构化和长期回购协议降低流动性风险和管理利率风险敞口[506] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，联邦住房贷款银行（FHLB）预付款的未偿还余额分别为5.65亿美元和5.7亿美元，截至2020年3月31日，公司FHLB信贷额度还有5.294亿美元可用[511] - 截至2020年3月31日，公司现金及现金等价物为11亿美元，较2019年12月31日增加4.436亿美元[522] - 截至2020年3月31日，公司股东权益为22亿美元，较2019年12月31日减少2830万美元，公司打算继续支付优先股的月度股息和普通股的季度股息[531] - 截至2020年3月31日，公司有形普通股权益为21.29亿美元，有形资产为130.13亿美元，有形普通股权益比率为16.36%，每股有形账面价值为9.76美元[544] - 截至2020年3月31日，FirstBank法定盈余储备为9760万美元，本季度无转入[544] - 截至2020年3月31日，公司信贷承诺约14亿美元，其中信用卡贷款6.924亿美元，商业和金融备用信用证约7390万美元[546] - 截至2020年3月31日，公司总合同义务为43.33亿美元，包括定期存款证、证券回购协议等；商业承诺总计14.70亿美元[547] 新冠疫情影响 - 新冠疫情严重限制公司运营市场的经济活动，公司修改运营和服务客户方式，分支机构交易和ATM交易量下降，数字和移动银行活动增加[356][357] - 2020年第一季度财务结果包含5980万美元的准备金增加；截至2020年5月7日，延期还款安排下住宅抵押贷款9.315亿美元、消费贷款10亿美元、商业和建筑贷款18亿美元，占贷款组合42%[360] - 公司收购Banco Santander Puerto Rico交易，因疫情不太可能在2020年年中获得所有必要监管批准，公司继续配合监管机构并提供信息[360] - 2020年第一季度，持有至到期债务证券的预期信用损失准备增至930万美元，主要受新冠疫情导致的经济前景恶化影响[475] - 受COVID - 19影响，监管机构允许公司暂时延迟当前预期信用损失法对监管资本的影响两年，随后三年逐步过渡[542] PPP计划参与情况 - 截至2020年5月7日，公司参与SBA的PPP计划，获批贷款总额3.506亿美元，其中约3.132亿美元已发放[357] 关键会计政策 - 公司关键会计政策涉及信贷损失准备金、所得税、金融工具分类和估值、贷款收入确认[386] - 公司自2020