合同相关财务数据 - 截至2020年6月30日的九个月，资本化合同收购成本期初余额为5944.6万美元，新增3175.9万美元，摊销2476.8万美元，期末余额为6643.7万美元[44] - 截至2020年6月30日的九个月，合同资产期初余额为1.32492亿美元，新增1.08501亿美元，重分类至应收账款6252.3万美元，期末余额为1.7847亿美元[47] - 截至2020年6月30日的九个月，递延收入期初余额为11.98116亿美元，新增7790.5万美元，确认收入7.02114亿美元，期末余额为12.75052亿美元[48] - 截至2020年6月30日，公司与客户合同的不可撤销剩余履约义务约为13亿美元，预计未来12个月确认约69.7%的收入，第二年确认18.9%，其余后续确认[49] 金融资产相关 - 2019年9月30日，公司按公允价值计量的金融资产总额为10.25107亿美元[61] - 2020年6月30日，公司按公允价值计量的金融资产中，一级为6048.8万美元，二级为50048.9万美元，总计56097.7万美元[59] - 2020年6月30日，短期投资公允价值为3.79303亿美元，长期投资公允价值为1.12928亿美元[63][65] - 2019年9月30日，短期投资公允价值为3.73063亿美元，长期投资公允价值为3.58402亿美元[65] - 2020年6月30日，处于连续未实现亏损状态的投资公允价值为2.38795亿美元，未实现总亏损为14万美元[66] - 2019年9月30日，处于连续未实现亏损状态的投资公允价值为4.24056亿美元，未实现总亏损为58.8万美元[68] - 公司认为截至2020年6月30日，其投资组合中没有因新冠疫情或其他市场条件而遭受非暂时性减值的投资[68] - 截至2020年6月30日，现金及现金等价物、短期投资和长期投资总计12.065亿美元，较2019年9月30日减少1.242亿美元[152] 租赁相关 - 公司于2019年10月1日采用ASU 2016 - 02租赁标准，对合并利润表和现金流量表无影响[40] - 公司租赁主要为办公室和实验室的经营租赁，无融资租赁[40] - 公司对原预期期限12个月及以下的租赁采用短期租赁豁免[42] - 2020财年第一季度采用租赁标准，确认使用权资产3.048亿美元和租赁负债3.864亿美元[94] - 2020年第二季度末，公司经营租赁费用为2.0371亿美元，九个月为5.6392亿美元，预计收到转租收入1.14亿美元[96][100] - 截至2020年6月30日，经营租赁使用权资产净额3.16761亿美元，租赁负债3.92067亿美元，加权平均剩余租赁期限10.4年，加权平均折现率2.61%[97] COVID - 19影响 - 公司评估了COVID - 19对经营成果的影响，其对财务状况和经营成果的影响程度仍不确定[39] - 分析显示COVID - 19对公司2020年第二季度经营结果无重大影响，但对业务和财务前景的影响未知[132] 公司收购相关 - 2020财年，公司于1月24日完成对Shape Security, Inc.的收购，Shape成为其全资子公司[69] - 收购Shape Security, Inc.的现金对价约为10亿美元，其中包括F5代付的2320万美元交易成本[70] - 公司因收购Shape Security, Inc.产生1530万美元交易成本，计入2020财年第一和第二季度的一般及行政费用[70] - 2020年1月24日完成Shape收购，收购净资产为10.13612亿美元，可摊销无形资产加权平均寿命为6.5年[73][74] - 2019年5月8日完成Nginx收购，支付约6.432亿美元现金，收购净资产为6.37208亿美元，可摊销无形资产加权平均寿命为8.1年[76][77][80][81] 资产负债情况 - 截至2020年6月30日，现金、现金等价物和受限现金为7.17526亿美元，较2019年9月30日的6.02254亿美元有所增加[83] - 截至2020年6月30日，存货为2.8826亿美元，较2019年9月30日的3.4401亿美元有所减少[85] - 截至2020年6月30日，其他流动资产为2.38163亿美元，较2019年9月30日的1.82874亿美元有所增加[86] - 截至2020年6月30日，其他资产净额为3.43056亿美元，较2019年9月30日的2.03781亿美元有所增加[87] - 截至2020年6月30日，应计负债为3.01038亿美元，较2019年9月30日的2.35869亿美元有所增加[88] - 截至2020年6月30日，其他长期负债为4981.7万美元，较2019年9月30日的1.31853亿美元有所减少[89] 信贷协议相关 - 2020年1月24日为收购Shape签订4亿美元定期信贷协议，截至2020年6月30日，未偿还本金为3.95亿美元，加权平均利率为2.452%[91] - 定期信贷协议要求公司维持杠杆比率，截至2020年6月30日，公司遵守所有契约[91] - 公司于2020年1月31日签订3.5亿美元循环信贷协议，可增额1.5亿美元，利率依杠杆率而定，到期日为2025年1月31日，有两次一年展期选择权，截至2020年6月30日无未偿还借款，可用借款额度3.5亿美元[92] - 2020年1月31日公司签订循环信贷协议，提供3.5亿美元的高级无担保循环信贷额度，截至6月30日无未偿还借款，可用借款额度为3.5亿美元[129] - 2020年1月31日，公司签订了一项3.5亿美元的循环信贷协议，截至6月30日，无未偿还借款，可用借款额度为3.5亿美元[156] - 2020年1月24日，公司签订了一项4亿美元的定期信贷协议，截至6月30日，未偿还本金为3.95亿美元[159] 法律诉讼相关 - 2020年6月8日，Lynwood Investment CY Limited起诉公司及其他被告，指控版权侵权等多项罪名，公司无法确定最终结果和潜在损失[108][109] 税率相关 - 2020年第二季度和前九个月有效税率分别为20.4%和23.1%，高于2019年同期的20.1%和21.3%，主要因股票薪酬和收购相关非扣除费用[112] - 截至2020年6月30日，公司有4110万美元未确认税收优惠，预计未来十二个月会有变化但不影响财务报表[113] - 公司及子公司需缴纳美国联邦、州和外国所得税，部分地区最早可追溯至2013财年，目前正接受多州和以色列审计[114] - 2020年3月和9月，有效税率分别为20.4%和23.1%，高于2019年同期的20.1%和21.3%[149] 每股收益相关 - 基本和摊薄每股净收益分别按净收入除以加权平均普通股和稀释普通股等价股数计算，非归属受限单位不参与每股收益计算[116] - 2020年第二季度基本每股净收益为1.15美元，摊薄后每股净收益为1.14美元；2020年前九个月基本每股净收益为3.78美元，摊薄后每股净收益为3.76美元[117] 营收相关 - 2020年第二季度公司总营收为5.83252亿美元，2020年前九个月总营收为17.36006亿美元[121] - 美洲地区2020年第二季度营收为3.318亿美元，2020年前九个月营收为9.58648亿美元；EMEA地区2020年第二季度营收为1.41249亿美元，2020年前九个月营收为4.45186亿美元；亚太地区2020年第二季度营收为1.10203亿美元，2020年前九个月营收为3.32172亿美元[121] - 2020年第二季度Ingram Micro, Inc.占总净收入的16.0%，Arrow ECS占11.1%；2020年前九个月Ingram Micro, Inc.占16.6%，Arrow ECS占10.3%[122] - 2020年第二季度和前九个月总净收入分别同比增长3.5%和5.1%，产品收入分别增长1.8%和3.7%，服务收入分别增长4.9%和6.1%[135][136][137] - 2020年第二季度和前九个月国际收入分别占总净收入的46.9%和48.9%，低于去年同期的51.5%和50.4%[135] - 2020年第二季度和前九个月产品销售占总净收入的比例分别为43.4%和43.1%，服务销售占比分别为56.6%和56.9%[135] 费用相关 - 2019年12月公司启动重组计划，影响约75名员工，2020财年第一季度记录了780万美元的重组费用[123] - 2020财年前九个月资本支出为4790万美元，主要用于设施扩张和信息技术投资[127] - 2020财年第三季度递延收入与上一季度基本持平，第三季度末销售未收款天数为47天[129] - 2020年第二季度和前九个月产品净收入成本分别增加1310万美元和2230万美元，增幅为29.5%和17.2%[140] - 2020年第二季度和前九个月服务净收入成本占净服务收入的比例分别为14.7%和14.5%，与去年同期基本持平，6月底专业服务人员从926人增加到950人[141] - 2020年第二季度和前九个月销售和营销费用分别增加1600万美元和9170万美元，增幅为8.1%和17.3%，6月底人员从2092人增加到2386人[142] - 2020年第二季度和前九个月总运营费用分别为3.89591亿美元和11.46432亿美元，占净收入的比例分别为66.8%和66.0%[142] - 2020年第二季度研发费用减少90万美元，降幅0.8%，前九个月增加1580万美元，增幅5.2%，6月底人员从1492人增加到1771人[145] - 2020年3月和9月，一般及行政费用分别增加470万美元和4850万美元，增幅为8.1%和33.1%[146] 利润相关 - 2020年第二季度和前九个月毛利润分别为4.77212亿美元和14.40086亿美元，占净收入的比例分别为81.8%和83.0%[140] - 2020年6月30日，净收入为6987.2万美元，占净收入的12.0%，而2019年同期为8590.5万美元，占比15.2%[147] 现金流量相关 - 2020财年前九个月现金和投资减少，主要是因为在第二季度以9.556亿美元现金收购Shape，部分被4.85亿美元的经营活动现金流入抵消[127] - 2020年前九个月，投资活动使用现金7.628亿美元，主要是因为以9.556亿美元收购Shape[154] - 2020年前九个月，融资活动提供现金3.94亿美元，主要来自4亿美元的定期贷款[155] 其他 - 公司为促进产品销售提供赔偿协议，硬件提供一年保修，截至2020年6月30日和2019年9月30日，应计保修成本不重大[103][104] - 英迈国际、西康集团、艾睿电子等分销商在不同时期占总净收入或应收账款超10%[138] - 截至2020年6月30日，公司的固定收益证券余额中，37.3%为美国政府和美国政府机构证券[163] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月，投资利息收入分别为220万美元和580万美元；九个月分别为1110万美元和2020万美元[65] - 2020年6月30日和2019年9月30日，净递延税资产分别为4750万美元和2740万美元[150]