公司财务状况整体数据 - 截至2019年6月30日，公司合并资产为144亿美元，存款为115亿美元，贷款为91亿美元，股东权益总额为19亿美元，运营152个银行办事处[218] - 截至2019年6月30日，公司总资产为144.146亿美元，较2018年12月31日增加11.144亿美元，增幅8.4%[281] 公司收购情况 - 2018年10月11日，公司达成收购IIBK的最终协议，收购于2019年4月8日完成，数据处理系统于2019年6月7日转换，收购对价为1.573亿美元，发行387.1万股A类普通股，每股价值40.64美元[223] - 2018年10月11日，公司达成收购CMYF的最终协议，收购于2019年4月8日完成，数据处理系统于2019年6月7日转换，收购对价为1880万美元，发行46.3万股A类普通股，每股价值40.64美元[224] - 2018年8月16日，公司完成对Northwest的收购，于2018年11月9日合并INB并转换数据处理系统，收购对价包括1.763亿美元，发行383.8万股A类普通股，每股价值45.15美元，支付约300万美元现金用于Northwest认股权证[225] 公司管理评估工具及关注点 - 公司管理和评估运营结果使用的主要工具包括跟踪平均股本回报率、净利息收入、非利息收入、非利息费用和净收入等指标[228] - 公司管理和评估财务状况时关注流动性、贷款的多元化和质量、贷款损失准备金的充足性、存款和其他资金来源的多元化和条款、资产和负债的重新定价特征和到期情况以及资本水平的充足性[233] - 公司寻求通过核心客户存款为资产提供资金，评估存款和资金组合时考虑存款类型的分配、非利息存款水平、核心存款与总存款的比率以及对经纪存款或其他批发资金来源的依赖[235] - 公司评估资本充足性使用监管和财务资本比率，包括杠杆资本比率、一级风险资本比率、总风险资本比率、有形普通股权益与有形资产比率以及一级普通股资本与总风险加权资产比率[236] 公司财务报表编制及会计估计 - 公司的合并财务报表按照美国公认会计原则编制，应用这些原则需要管理层进行估计、假设和判断[238] - 管理层认为，如果会计估计需要做出特别困难、主观和/或复杂的判断，且估计的变化可能对合并财务报表、经营成果或流动性产生重大影响，则该会计估计为关键会计估计[239] 公司生息资产与付息负债数据对比 - 2019年6月30日贷款平均余额为89.483亿美元，利息为1.212亿美元，平均利率5.43%；2018年6月30日贷款平均余额为76.88亿美元，利息为0.969亿美元，平均利率5.06%[251] - 2019年6月30日投资证券平均余额为27.034亿美元，利息为0.164亿美元，平均利率2.43%；2018年6月30日投资证券平均余额为26.912亿美元，利息为0.147亿美元，平均利率2.19%[251] - 2019年6月30日总生息资产平均余额为123.812亿美元，利息为1.426亿美元，平均利率4.62%；2018年6月30日总生息资产平均余额为108.264亿美元，利息为1.136亿美元，平均利率4.21%[251] - 2019年6月30日总付息负债平均余额为87.829亿美元，利息为0.168亿美元，平均利率0.77%；2018年6月30日总付息负债平均余额为77.894亿美元，利息为0.091亿美元，平均利率0.47%[251] 公司利息收入及利润率数据对比 - 2019年净FTE利息收入为1.258亿美元，调整后净利息收入为1.253亿美元；2018年净FTE利息收入为1.045亿美元，调整后净利息收入为1.038亿美元[251] - 2019年利息率差为3.85%，净FTE利息利润率为4.08%，资金成本为0.56%；2018年利息率差为3.74%，净FTE利息利润率为3.87%，资金成本为0.34%[251] - 2019年第二季度净利息收入为1.253亿美元，较2018年同期的1.038亿美元增加2150万美元，增幅20.7%；上半年净利息收入为2.413亿美元，较2018年同期的2.036亿美元增加3770万美元，增幅18.5%[254] - 2019年第二季度净FTE利息利润率为4.08%，较2018年同期的3.87%增加21个基点；上半年为4.06%，较2018年同期的3.81%增加25个基点[260] - 排除冲销利息回收和收购贷款利息 accretion 的影响，2019年第二季度和上半年净FTE利息利润率均为3.86%，较2018年同期分别增加17和21个基点[261] - 2019年第二季度和上半年因资产负债余额和利率变化导致的FTE净利息收入增加分别为2130万美元和3750万美元[263] 公司贷款相关数据及变化 - 2019年第二季度贷款平均余额为87.08亿美元，利息2.329亿美元，平均利率5.39%；2018年同期平均余额为76.396亿美元，利息1.89亿美元，平均利率4.99%[253] - 2019年上半年贷款利息 accretion 为920万美元，其中440万美元来自提前还款；2018年同期为600万美元，其中220万美元来自提前还款[255] - 2019年第二季度和上半年净冲销利息回收分别为150万美元和240万美元，2018年同期分别为190万美元和260万美元[259] - 2019年第二季度贷款损失拨备为380万美元，较2018年同期的290万美元增加；上半年为750万美元，较2018年同期的500万美元增加[264] - 截至2019年6月30日，总贷款较2018年12月31日增加5.556亿美元，即6.5%，达到90.593亿美元[282] - 截至2019年6月30日，投资性贷款较2018年12月31日增加5.248亿美元，即6.2%，达到89.952亿美元[283] - 截至2019年6月30日，总消费贷款较2018年12月31日增加580万美元，即0.5%，达到10.76亿美元[284] - 截至2019年6月30日，商业贷款较2018年12月31日增加1.564亿美元，即11.9%，达到14.667亿美元[285] - 截至2019年6月30日，农业贷款较2018年12月31日增加2280万美元，即8.9%，达到2.776亿美元[286] - 截至2019年6月30日，待售贷款较2018年12月31日增加3080万美元，即92.5%，达到6410万美元[287] - 截至2019年6月30日，非应计贷款较2018年12月31日减少约1330万美元，降至4100万美元[294] - 截至2019年6月30日，逾期90天以上仍计利息的贷款较2018年12月31日增加140万美元，即36.8%[294] 公司非利息收入及支出数据对比 - 2019年第二季度非利息收入为3940万美元，较2018年同期增加180万美元，增幅4.8%；上半年为7390万美元，较2018年同期增加110万美元，增幅1.5%[267] - 2019年第二季度支付服务收入为1050万美元，较2018年同期减少240万美元，降幅18.6%；上半年为1990万美元，较2018年同期减少350万美元，降幅15.0%[268] - 2019年第二季度抵押贷款银行业务收入为840万美元，较2018年同期增加120万美元，增幅16.7%；上半年为1380万美元，较2018年同期增加120万美元，增幅9.5%[269] - 2019年第二季度其他收入为510万美元，较2018年同期增加250万美元，增幅96.2%；上半年为940万美元，较2018年同期增加290万美元，增幅44.6%[270] - 2019年第二季度非利息支出为1.121亿美元，较2018年同期增加2720万美元，增幅32.0%；上半年为2.059亿美元，较2018年同期增加3510万美元，增幅20.6%[272] - 2019年第二季度薪资费用为4040万美元，较2018年同期增加610万美元，增幅17.8%；上半年为7650万美元，较2018年同期增加760万美元，增幅11.0%[273] - 2019年第二季度员工福利费用为1400万美元，较2018年同期增加170万美元，增幅13.8%；上半年为2840万美元，较2018年同期增加480万美元，增幅20.3%[274] - 2019年第二季度核心存款无形资产摊销费用为300万美元，较2018年同期增加130万美元，增幅76.5%；上半年为530万美元，较2018年同期增加180万美元，增幅51.4%[278] 公司税率情况 - 2019年第二季度有效税率为22.3%，与2018年同期的22.2%基本持平；上半年为21.9%，较2018年同期的22.1%略有下降[280] 公司各类资产及负债变化情况 - 截至2019年6月30日，投资证券增加3100万美元，或1.2%，达到27.085亿美元，占总资产的18.8%，2018年12月31日为26.775亿美元，占比20.1%[306] - 截至2019年6月30日，商誉增加7680万美元，或14.0%，达到6.235亿美元，2018年12月31日为5.467亿美元[309] - 截至2019年6月30日，公司持有的人寿保险增加1660万美元，或6.0%，达到2.917亿美元，2018年12月31日为2.751亿美元[310] - 截至2019年6月30日，房产和设备净值增加7590万美元，或31.0%，达到3.211亿美元，2018年12月31日为2.452亿美元[311] - 截至2019年6月30日，核心存款无形资产净值增加1100万美元，或19.3%，达到6790万美元，2018年12月31日为5690万美元[312] - 截至2019年6月30日，其他房地产增加1320万美元，或91.7%，达到2760万美元，2018年12月31日为1440万美元[313] - 截至2019年6月30日，存款增加8.092亿美元，或7.6%，达到114.899亿美元，2018年12月31日为106.807亿美元[316] - 截至2019年6月30日，回购协议余额减少2570万美元，或3.6%，降至6.867亿美元，2018年12月31日为7.124亿美元[317] 公司股东权益及相关政策 - 截至2019年6月30日，股东权益增加2.547亿美元，或15.0%，达到19.486亿美元，2018年12月31日为16.939亿美元[320] - 2019年7月29日，公司董事会宣布每股普通股股息为0.31美元，将于2019年8月21日支付给截至2019年8月8日登记在册的普通股股东，基于2019年第二季度公司普通股39.92美元的平均收盘价，股息相当于3.1%的年收益率[322] - 2019年6月11日，公司宣布董事会采用新的股票回购计划，取代自2015年以来实施的计划，原计划下仅剩24,123股A类普通股待回购，新计划下公司最多可回购250万股A类流通股，目前公司尚未根据当前授权回购任何股票[323] 公司资本规则及资本水平 - 巴塞尔III资本规则于2015年1月1日对公司生效，资本保护缓冲于2016年1月1日开始逐步实施，2019年1月1日全面实施[324] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，公司资本水平均超过“资本充足”的指导标准[325] 公司市场风险信息 - 截至2019年6月30日，公司关于市场风险的定量和定性信息与2018年12月31日年度报告相比无重大变化[334] 公司商誉及贷款损失准备相关 - 公司每年7月1日进行年度商誉减值测试，最近一次定性评估确定商誉未受损[243] - 贷款损失准备用于维持贷款损失准备金在适当水平，确定贷款损失准备金需重大判断和主观衡量[241] - 业务合并中收购的贷款初始按公允价值记录，无相关信用损失准备金结转[245] - 净利息收入受利率差、贷款和投资证券等资产与付息存款和债务的规模影响[248] - 截至2019年6月30日，公司确定对往年收购的有信用减值迹象的贷款需计提80万美元的贷款损失准备[298] - 截至2019年6月30日，贷款损失准备金为7420万美元，占期末贷款的0.82%，而2018年12月31日为7300万美元，占比0.86%[303]